"Іванов І.І" являється резидентом України та власником Польської ТОВ і має там 50% капіталу. Підприємство одержало прибуто за 23р і буде виплачувати девіденди засновникам.У Польщі податки сплатяться повністю, що буде з оподаткуванням цих девідендів в Україні для "Іванов І.І"? Чи…

Добрий день! Прошу надати відповідь, підприємство платник податку на прибуток на загальних підставах/малодохідний/ оштрафований Антимонопольним комітетом, як відобразити визнаний штраф в бухгалтерському і податковому обліку? Дякую…

Засновник надає підприємству фін допомогу строк її рік але не встигли її віддати йому за рік які наслідки в такому випадку. Чи треба її дисконтувань чи ні? Чи якось це впливає на фін результат до оподаткування…

Чи можна перераховувати резерв відпусток в кінці року, а не щоквартально при квартальній подачі звітності…

Постачальник відвантажив в листопаді обладнання без ПДВ, у травні отримав роз'яснення від податкової, що потрібно з ПДВ. Після коригування ПДВ потрібно перездавати Баланс та Податок на прибуток за рік…

Доброго дня, підкажіть будь ласка, підприємство не відзвітувазо і відповідно не сплатило Декларацію з податку на прибуток за 2021 рік. Які податкові наслідки чекають на підприємство якщо подати декларацію зараз…

Доброго дня! Українська ТОВка придбала товар від нерезидента з ризиковою правовою формою(зг. постанови КМУ№480). Тепер ми повинні збільшити фінансовий результат на 30% вартості придбаних товарів. Підкажіть, будь ласка як правильно ці 30% провести по бухгалтерії(документ…

Чи може ТОВ загальна система із ПДВ отримати грошову благодійну допомогу ( донат, безповоротня фінансова допомога) та які податкові наслідки…

Який перший період подання додатку ПП до ПД з податку на прибуток? Т.т. з якого періоду треба подавати додаток ПП? (Мається на увазі з якого кварталу та якого року треба подавати цей додаток ПП, бо підстави для подання цього додатку є?)…

Підприємство надало благодійну допомогу ЗСУ у вигляді пального. Підприємство не є платником акцизного податку. Які податкові наслідки (стосовно ПДВ, податку на прибуток, акцизного збору) виникають в даному випадку. Дякую…

Підкажіть, будь ласка, на який рахунок рознести оплату по банку мінімального податкового зобов`язання (МПЗ), якщо воно сплачувалось за 2022рік, але з єдиним податком платника 4групи за 1кв. 2023р. Як правильно мають бути проводки по МПЗ в бухобліку? Дякую…

Доброго дня!За підсумками 2022р.підприємство має переплату з податку на прибуток 30тис.грн.За 1кв.23р.податок на прибуток склав 100тис.грн.Розумію,що підприємство повинно сплатити податок на прибуток 70тис.грн(з урахуванням переплати).А чи треба в декларації за 1…

Добрий день. ТОВ, заг.с-ма, малодохідник, мале п-во. Списано суму ПК у зв'язку зі спливом строку реєстрації ПН в ЄРПН 1095 - днів Дт 949 Кт 6442. Чи потрібно було створювати під таку Дт заборгованість резерв сумнівних боргів? З 01.01.2023 підприємство відповідає критеріям…

Добрий день! ТОВ, заг.с-ма, малодохідник. Відремонтували комп"ютер повністю замортизований, але продовжує використовуватись у господарській діяльності. Як відобразити дану операцію в БО і в ПО? Дякую…

Підприємством задекларовано від'ємне значення об'єкта оподаткування минулих податкових звітних років в декларації 2017 року. В ході документальної позапланової перевірки, яка проводилася за період з 01.01.2017 по цей час, орган ДПС повністю зняв це від'ємне значення з…

Які документи повинен надати перевізник товару з Польщі до Києва ? Маємо CMR та акт наданих послуг,без ПДВ, а також акт послуг на допомогу отримання спец.дозволу для перевезення габаритного товару ( сам спецдозвіл виписаний на превізника) ? Чи можна віднести ці акти в такому…

Добрий день. Підприємство на загальних підставах отримала зворотню фінансову допомогу від засновників у червні 2022 року. Строк повернення допомоги в договорі зазначений червень 2023 року. Наразі склалася ситуація, що можливо підприємство не втигне повернути допомогу до терміну…

Перевізник нашого товару в Україну,Київ з Полщі вказав у своєму акті наданих послуг загальну суму за послуги- 120 000грн.,без ПДВ. Маємо CMR. Чи треба було окремо для податкового обліку мати розшифровку цієї суми по теріторії Польщі та України- в акті чи в окремому додатку? Чи…

Резерв відпусток. Підкажіть будь-ласка, резерв відпусток формується щомісячно проводками Дт23/92/93 -Кт471, списується Дт471-Кт661. Які мають бути проведення у місяці, коли надана відпустка частково ще за невідпрацьований період? тобто частина витрат списується за рахунок…

Підприємство на загальній системі оподаткування , подає додаток РІ. В 2022 р мало збитки у фінансової и податкової звітності . В 2023 році виявило помилку : за 2022 рік – завищені витрати – погашення кредиту проведено як проценти по кредиту. В 1-м кварталі 2023 р. у…