Доброго дня. Ситуація: було відвантажено товар в грудні 2022 року, в березні 2023 товар був повернутий. Програма при поверненні формує проводки ДТ 902 Кт 281,ДТ 704 Кт 361, ДТ704 КТ 6432 ( читала в інтернеті проводки с 704 рахунком при повереннні).При формуванні фін звіту за…

Вітаю! Прошу підказати, будь ласка, якщо ТОВ на загальній системі без ПДВ створене в жовтні 2021 р., госп. діяльність не проводилась, в тому числі до тепер, окрім купівлі авто в 2022 р., директор без зп по наказу - чи треба звітувати за 2021 р. (і як - фін. звітність з проводкою…

Доброго дня. в першій уточнюючій декларації з податку на прибуток помилково був заповнений рядок 31 замість рядка 26 (сума -646). далі була подана друга уточнююча декларація з податку на прибуток (щоб зняти суму у рядка 31), де було зазначено: ряд. 26 (сума -646), ряд. 31 (сума…

Добрий день. за 2022р. був збиток, за перший квартал 2023р також збиток. Як в декларації за перший квартал відобразити збиток за 2022р…

ТОВ на загальній системі оподаткування з річним терміном подання декларації на прибуток перейшов на єдиний податок 2% з 20.04.2023-30.04.2023 року. З 01.05.2023 року ТОВ повернулось на загальну систему оподаткування. Як потрібно подавати декларацію на прибуток за 2023 рік з…

ТОВ на загал. сист.не платник ПДВ, має основний засіб, рухоме майно, який буде здавати в оренду! Проте наразі має зобов’язання щомісячно, на протязі 10 років,здійснювати обов’язкові платежі, що призводить до великих збитків! Підприємство знайшло інвестора- ТОВ на заг.сист. опод…

ТОВ на загал. сист.не платник ПДВ, має основний засіб, рухоме майно, який буде здавати в оренду! Проте наразі має зобов’язання щомісячно, на протязі 10 років,здійснювати обов’язкові платежі, що призводить до великих збитків! Підприємство знайшло інвестора- ТОВ на заг.сист. опод…

Доброго дня! Заповнюю декларацію з податку за прибуток, є додаток РІ по різницям. В додатку по різницям є різниці як з + сума та і - сума. Підскажіть як правильно ці різниці і +і - відобразити в додатку ПЗ в таблиці 1? Згорнуту суму з додатку РІ рядок останній 03 ? чи розгорнуті…

Доброго дня! Прошу допомогти відобразити у Декларації з податку на прибуток нарахування дисконту на резерв гарантійних зобов`язань. За 2022р. було нараховано суму в РІ по стр.2.1.1 - резерв. В 1кв. є певна сума дисконту, яка має зменшувати результат до оподаткування - з +, так…

В грудні 2022 р.списано безнадійну дебіторську заборгованість Дт949 К 361 з одночасним віднесенням суми як збільшуюча податкова різниця в Декларації по податку на прибуток(Резерв не створювався)В травні 2023 р. п-во оплатило повну суму заборгваності.Як дану операцію провести в…

Доброго дня, підприємство на єдиному податку 3 група, 5% надає послуги оренди транспорту. Згідно договору орендар за свої кошти ремонтує автівки та страхує авто. При страховому випадку страхова компані винуватця відмовилась виплачувати кошти орендарю та виплатила нам (власникам…

Добрий день! У товариства , знаходимось в Дніпрі, є у власності залізничні вантажні напіввагони, 2 вагони під час перевезень вантажу залишились на окупованій території (Азовсталь) , їх доля невідома. Чи нараховується амортизація в бухгалтерському та податковому обліку з моменту…

Добрый день. Предприятие возмещает убытки физическому лицу за украденный арендованный автомобиль. Как облагается налогом на прибыль и НДС сумма убытка у предприятия плательщика налога на прибыль и плательщика НДС (малодоходник, налоговые разницы не используются)…

Доброго дня ! Чи можливо подати уточнюючу декларацію з податку на прибуток за 2022 рік без нарахування та сплати штрафу та пені ? Уточнення: Доброго дня ! Чи немає змін по поданню уточнюючої за 2022 рік (без самоштрафу) ??? Податківці на передумали…

Доброго дня, підскажіть, чи можна встановлювати в обліковій політиці декілька варіантів обліку списання запасів? Тобто, наприклад, за одним контрактом товари будуть списуватися за методом ідентифікованої собівартості, а за іншим - по середньозваженій собіватості…

Доброго дня. Коли плануються зміни плати единого податку на прибуток с 2% на 5% — Податкової декларації платника єдиного податку – фізичної особи – підприємця та юридичної особи платниками 3 групи…

Чи потрібно подавати додаток МПЗ до податкової декларації з податку на прибуток за 2022 рік, якщо сільгоспдіяльності не було, доходів не визначали, від податку на землю територія також звільнена відповідно до п.69.14…

Як розрахувати частку сільськогосподарського виробництва юридичній особі, великому платнику податків? Чи всі платники розраховують цей показник відповідно до п.14.1.262, адже в п.14 й.262 зазначено, що норма використовується для цілей глави 1 розд.XIV…

Підприємство обленерго має у користуванні земельну ділянку сільськогосподарського призначення. У 2022 році ця територія була під окупацією (з 24.02 по 10.09), діяльність не велася, с/г доходу не було. Відповідно до норм ПКУ з 2022 року повинно визначати мінімальне податкове…

Добрий день! Лізингова Компанія отримала Грант в рамках проекту по відновленню економіки України, за рахунок даних коштів планується зменшити вартість об`єкту фінансового лізингу , знижка буде надаватись на перший Авансовий платіж. Отриманий грант не включається до доходу…