Доброго дня.
ТОВ на загальній системі оподаткування (платник ПДВ), використовує різниці, провадить господарську операцю з нерезедентом повязаною особою, а саме ТОВ надає ІТ послуги з розробки та технічної підтримки програмного забезпечення, скажіть чи треба відображати в…

Доброго дня! Клієнт повинен був сплатити за послуги 28.02.2022 року, у березні 2023 йому відправлена Претензія щодо сплати заборгованості, відповіді ще не отримали. Згідно облікової політики сумнівною визнається заборгованість, що не сплачена протягом 12 місяців. Чи включати…

ТОВ на загальній сістемі, на час війни перешли на 3гр 2%, на балансі є авто яке замортизувалось, до нуля, яким чином продати на керівника…

Ми платник податку на прибуток. Підписано договір фінансового лізингу на автомобіль в гривнях, але з прив'язкою до Євро (Лізингодавець-резидент). Курсові різниці відшкодування ватрості автомобіля НЕ включаються в лізинговий платіж. 1)На дату підписання договору в графіку…

Доброго дня! Підприємство нараховує резерв сумнівних боргів дебіторської заборгованості. На дату квартального балансу, виявило, що покупець знаходить в стадії банкрутства на якого раніше було нарахований резерв сумнівних боргів. Питання, чи може підприємство списати на підставі…

Доброго дня. 6 січня 2022 року подала уточнену декларацію по податку на прибуток за 2018 рік,сплачено зобовязання 5 січня 2022 року.Яка крайня дата нарахування пені на суму заниженого зобов'язання - 29 лютого 2020 року чи 04 січня 2022 року…

Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста. Был акт выполненных работ по предоставлении услуги от Закупки Пром юа от 31.05.2022 г. на сумму 2720,00 грн. 31.01.2023 года они дали Коригуючий акт к акту от мая 2022 года на сумму 510 грн (все без НДС) в 1С был сделан документ Коригування…

Доброго дня. Основний вид діяльності виробництво електроенергії. Але ще ми здаємо в оренду приміщення. В дохід оренда іде на 713 рахунок. На який рахунок списувати витрати по оренді, щоб вони не попали на собівартість…

У 2017 році в декларації з податку на прибуток було задекларовано 11,3 млн грн доходу та прийнято рішення про незастосування коригувань фін.результату до оподаткування на усі різниці (наказ). У 2018 р. дохід по декларації 21,9 млн, тому різниці застосовувалися. Чи можу я…

Вітаю! Які документи є доказом підтвердження придбання та використання дизпалива, бензину у госпдіяльності підприємства на загальній системі? паливо закуповуємо у талонах, водію видаємо талон, чек на заправку у бак не завжди є, як бути…

Платник податку на прибуток не сплатив податок за 4 кв.2022 року, та 1 квартал 2023 року. Чи звільняється платник податку від застосування штрафу за порушення термінів сплати відповідно до п 52' підр.10 розд. ХХ Перехідних положень ПКУ ( на час карантину)…

Добрий день. При 100% амортизації МНМА продовжуються обліковуватися в кількістному обліку. Якщо підприємство прийме рішення списати цей МНМА з кількістного обліку після строку користного використання , чи з несправністю, які наслідки по ПДВ та податку на прибуток (декларація…

ТОВ в січні 2023р.нарахувало дивіденди за 2021р. фіз.особам -1млн.грн. В І-му кварталі з дивідендів було сплачено податки: ПДФО 5%- 50тис.грн, Військовий збір1,5%- 15тис.грн. Фіз.особам було перераховано-654,5тис.грн (700тис.грн - 6,5%). Яку суму потрібно відобразити в Додатку…

Добрий день! ЮО, загальна система оподаткування, отримало товар від нерезидента з ОПФ LLC зі штату Флорида (входить в перелік 480) Чи потрібно в річній декларації з прибутку коригувати на 30 (збільшити фін результат)…

Добрий день!ТОВ за результатами 2022р. стало малодохідником.Чи необхідно при подачі фінзвіту за 1кв.2023р.розраховувати податок на прибуток від фінрезу до оподаткування і показувати його у Балансі та Звіті про фін.результат?Чи нарахування буде відбуватися разом з поданням…

Добрий день!ТОВ мало кред.договір по програмі 5-7-9,який закінчився в січні 2023р.Держ.фонд компенсував свою частину % по кредиту в лютому 2022р.В якому періоді мені показувати нарахування цих доходів/витрат-в січні чи лютому 2022р.? Дякую…

Чи збільшувати фінансовий результат в Додатку РІ р 3.1.11 на суму визнаних підприємством і відшкодованих контрагенту збитків ,( збитки виникли при наданні послуг з перевезення зерна-недостача).Контрагент(Клієнт) ТОВ працює на загальній системі оподаткування , платник ПДВ.Чи в…

скажіть будь ласка якщо ми здавали баланс річну і декларацію з прибутку річну. Зараз ми будемо здавати квартал то декларацію теж треба здавати квартал???чи просто платимо аванс по прибутку і все…

ТОВ, загальна система, на балансі є автомобіль на якому їздить керівник. Отримали штраф за ПДР, який виписали на керівника і він його оплатив. Питання: я можу повернути кошти керівнику через авансовий звіт і поставити суму штрафу на витрати. Дякую…

В декларації з податку на прибуток за 2020 задекларовано 32251995 грн (рядок 1), фін.рез до оподаткування 1479700 грн (рядок 02), різниці 4196 грн (рядок 03), об'єкт оподатк-ня 1483896 грн (рядок 04), податок на прибуток 267101 грн (рядок 06). Потрібно здати уточнюючу декларацію…