Підприємство щомісяця має оподатковувані пдв операції та звільнені від оподаткування операції.Податковий кредит пропорційно розподіляється.У грудні не було оподатковуваних пдв операцій чи потрібно розподіляти податковий кредит за грудень…

Підприємство видало подарунки новорічні працівникам в грудні. Під яким кодом показувати по працівникам суму подарунків в об'єднаній звітності…

Через складнощі роботи Медка контрагент своєчасно не отримав РК на зменшення через повернення коштів, яка була виписана 16.12.2022р.Тому вона зареєструвалась 17.01.2023р.В яку декларацію її необхідно відобразити( за грудень 2022 чи за січень 2023)…

ПП (юр. особа) займається виготовленням робочого одягу.З початком війни піднялись ціни на матеріали і відповідно на товар. Чи потрібно робити дооцінку залишків станом на 01.03.2022р. і які наслідки…

Есть товар по ставке 20% и освобожденный от НДС (без НДС) по льготе 14060544. На одну предоплату (в счете был указан товар 20% и без НДС) было выписано 2 НН - одна 20%, а вторая без НДС. Может ли предприятие выписать 1РАСХОДНУЮ НАКЛАДНУЮ в которой укажет одновременно товар по…

Чи потрібно заключати нотаріальний Договір,якщо підприємство бере у співробітника в аренду скутер? Якщо ні, то який тип договору порекомендуєте заключити,щоб правильно та без наслідків при перевірці ДПС було? Та чи можно його придбати ? Які податки за фізліцо потрібно уплатити…

Добрий день!
Тов загальна система без ПДВ виробляє книги, саме ТОВ шукає авторів, робить верстку, а друк здійснює друкарня (аутсорс). Яким чином обліковувати отримані від друкарні книжки, а саме на який рахунок їх вносити та як визначити собівартість. Можливо підкажете…

ТОВ по результатам 2021р. мала стати в 2022р. платником ПДВ. Але через початок війни не надала документи в податкову (тільки заяву через кабінет платника). Пройшов рік. Діяльності не було (зайшла невеличка сума як оплата боргу за 2021 рік). Які наслідки? Чи потрібно…

Доброго дня! Товариство заплатило за рік навчання свого працівника в інституті 26000грн. Які податкові наслідки для працівника та підприємства…

Як визначено п.198.6,п.201.10,поки ПН/РК не будуть зареєстровані, покупець не має права декларувати ПК.Тобто заблок.ПН/РК покупець не відображає в декларац.з ПДВ.Водночас зменшення ПК податківці вимагають відображати в деклар.з ПДВ за період, на який припадає дата складання…

Добрий день. Сьогодні знайшла помилку у накладній за грудень. Не правильна дата. Зробила РК, скинула контрагенту. У накладній за грудень , виправляю дату і відправляю на реєстрацію. Чи правильно я розумію? У декларації по ПДВ за грудень включаю правильну накладну? Дякую)…

Добрий день! При заповненні таб 2 Дод 5 Декларації з ПДВ чи треба заповнити гр 8? Це повинна бути сума придбання іменно тієї кількості товару, що ми продали у звітному місяці? Сума придбання цього товару складається з суми по митній декларації (без ПДВ) і сум перевезення, тощо…

Вітаю! Допоможіть, будь ласка розібратись. В ПКУ в ст.165.1.54 прописано "сума (вартість) благодійної допомоги: а) виплаченої (наданої) благодійниками, у тому числі благодійниками - фізичними особами, які внесені до Реєстру волонтерів антитерористичної операції та/або…»…

Доброго дня. Підскажіть як відобразити в Додатку 1 та в Додатку 4 Об'єднаного звіту за 4 кв 2022 звільнення та прийом працівника в одному місяці ( Працівника 18.10.2022 було звільнення за сумісництвом і 19.10.2022 було прийнято за основним місцем роботи)…

Доброго дня! В червні 2022 року в декларації по ПДВ не вказала суму імпортного ПДВ.Чи можу виправити це зараз.Подати уточнюючий розрахунок в січні 2023 р…

Доброго дня. Підприємство перший раз у січні 2023 року здійснює пільговий продаж макулатури. Як правильно розрахувати коефіцієнт для пропорційного умовного продажу? Макулатура накопичена у періоді 4 кварталу 2022, але продана у переробку у січні 2023. Чи показувати в податковій…

ФОП 3 група 5% задекларував за півріччя 2022 дохід 5т грн, але забув сплатити. За 3 та 4 квартали доходу не було. Побачив борг 13.01.23 в Дії і одразу сплатив. Які можливі наслідки чекають ФОП? Як вірно порахувати 6 місяців заборгованості? Чи буде зліт з єдиного податку…

Вітаю! На рах.6442 "зависли" старі суми ПДВ ще з 2015 року підприємств державної форми власності(водоканал). Їм було дозволено не реєструвати ПН на покупця,якщо не мають реєстраційного ліміту. Ну і звісно вони не реєстрували. Підкажіть, як правильно"закрити" ці суми?Дякую за…

У 2021 р. окрім оподатк. операцій вперше виникли неопод. операції. Відповідно протягом 2022р. застосовували ЧВ за даними попереднього року. У вересні 2022р були як оподатк., так звільненні операції (продаж металобрухту). Питання: 1) у вересні 2022р не подавався Д6. Якщо його…

ЮО з 04.2022 перейшло на ЄП2% ПДВ призупинено (до цього був пропорційний ПДВ експорт послуг, медичні послуги без ПДВ з пільгою). поки переходити на заг систему не плануємо. Чи повинні ми щось робити з пропорційним ПДВ за 2022 рік. Чи все буде розраховуватись як в перший раз у…