7eminar | Особистий консультант

Доброго дня! Виявили за листопад 2024 не зареєстровану податкову накладну (зобов'язання). Зареєстрували її 17.12.2024р. Як її відобразити в декларації з ПДВ? показати суму в поточній декларації за грудень, чи подати уточнюючу за листопад…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ВК

Вероніка, консультант

експерт

19.01.2025 | 22:30

Необхідно подати уточнюючу декларацію за листопад.

Відповідно до Порядку заповнення і подання податкової звітності з податку на додану вартість №21…Ще

ЛА

Лариса

19.01.2025 | 12:44

Податок на прибуток

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Підприємство в 23році не використовувало податкові різниці. З 24р. використовує. Чи потрібно заповнювати додаток АМ до декларації на прибуток. якщо податкова амортизація не відрізняється від бухгалтерської…

ВК

Вікторія, консультант

експерт

19.01.2025 | 23:58

Так. Малодохідники- добровольці та високодохідники повинні заповнювати до декларації по податку на прибуток додаток АМ.

Більше інформації щодо:

-заповнення…Ще

КА

Катерина

19.01.2025 | 12:35

Інше

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Яку одиницю виміру доречно застосовувати для реалізації продукції "ключ активаційний", який застосовуються для активації доступу до програми? Чи доречно визнавати такий об'єкт продукцією, чи послугою, як "надання доступу для програми"…

ВК

Вікторія, консультант

експерт

19.01.2025 | 16:29

Щодо того, чи варто визначати такий об'єкт як продукцію чи послугу, то тут можна розглядати обидва підходи:

Продукція: Якщо ключ активаційний є фізичним або…Ще

ЛВ

Вольтман Лариса Миколаївна

19.01.2025 | 12:17

ТОВ з ПДВ, основний КВЕД оренда приміщення. Планує крім оренди приміщень здійснювати через ПРРО інтернет продаж абон.плати за корисування підписки за відвідування спорт.закладу. Підписчики фізичні особи, які оплачують на р/р ТОВ з власних карток ч/з еквайринг (не платники…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

АК

Аліна, консультант

експерт

19.01.2025 | 13:53

Доброго дня! 😊 Особистий консультант надає відповіді тільки на швидкі робочі питання. А Ваше звернення містить декілька запитань на різні теми, що…Ще

АЛ

Альона

19.01.2025 | 12:10

Добрий день!ФОП здав декларацію по ЄП за 2024 р. Потім виявили помилку , не вказали,що подається при припиненні діяльності. Подали нову звітну.Нова звітна задвоїла дані, а саме , сума 15% від перевищення ліміту. До податкоївої дозвонитися це ще та місія нездійснена. Як виправити…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

МК

Марина, консультант

експерт

19.01.2025 | 22:48

Уточніть, будь ласка, що написано в квитанції 1, там де Виявлено помилки?

Доброго дня. В грудні 2023р.ми придбали легковий автомобіль для господарської діяльностя , новий з салону. Поставили строк амортизації 5 років. Зараз хочемо застосувати прискорену амортизацію,так як ми виксокодохідники і маємою усі критеї ,щоб застосувати прискорену амортизацію…

СЕ

Светличная Елена Леонидовна

19.01.2025 | 12:10

Інше

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

СК

Софія, консультант

експерт

21.01.2025 | 14:35

Так, вірно. Залишиться амортизувати тільки рік. Незамортизовану суму треба поділити на 12 місяців

ЮМ

Юлія Мельник

19.01.2025 | 12:09

Добрий день. Працівник перебував у чорн. відпустці з 18.11 по 30.11. всі інші дні в 4 квавталі- відпустка без збереження ЗП. нарахування листопад 3000,00. виплата в грудні 3000,00. при заповненні 4ДФ листопад 3а-3000,00, 4а-540,00, 5а- 45,00. заповнення 4 ДФ за грудень 3…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

НК

Наталя, консультант

експерт

21.01.2025 | 15:22

Не заповнюйте це графи.

Доброго дня.
ФОП 3 група надає послуги та продає деякі товари (поза магазинами) - всі кошти надходять тільки на розрахунковий (IBAN) рахунок ФОПа відкритий у банку, прийом коштів від покупців готівкою та карткою відсутній.
В такому випадку, ФОП може не застосовувати…

АН

Анастасія

19.01.2025 | 12:09

РРО/ПРРО, каса

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Олександра, консультант

експерт

20.01.2025 | 10:12

Податківці зазначають (https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=39963), що якщо розрахунок за продані товари (надані послуги) здійснюється…Ще

ТА

Таїса Яцук

19.01.2025 | 12:08

Доброго дня! Підкажіть, як правильно провести розрахунки ПДВ, якщо ТОВ імпортує автобус з Польщі до України сплачує митні платежі та ПДВ, а пізніше вирішує цей Автобус експортувати до Польщі . я в цьому випадку розраховується ПДВ?ДЯку…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ЮК

Юрій, консультант

експерт

19.01.2025 | 16:32

Є певні роз’яснення податківців: «… операції з вивезення за межі митної території України у митному режимі експорту або реекспорту (якщо…Ще

ЛА

Лариса

19.01.2025 | 12:04

Податок на прибуток

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

В 23р. був створений резерв сумнівних боргів. це зменшило податок на прибуток. З 24р. підприємство використовує податкові різниці. В 24р було коригування резерву.( прийшли оплати, дохід в бух. обліку). Як це відобразити в декларації з податку на прибуток? Чи будуть тут податкові…

ВК

Вікторія, консультант

експерт

19.01.2025 | 16:23

Відповідно до 139.2.2. ПКУ (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n10685) фінансовий результат до оподаткування зменшується: на суму коригування…Ще

ОЛ

Олена

19.01.2025 | 12:00

ФОП 3 група 5% в 2024 році не сплачував ЄСВ, користувався пільгою.
Чи потрібно звітувати по дадатку з ЄСВ…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

МК

Марина, консультант

експерт

20.01.2025 | 01:18

Не потрібно подавати Додаток 1.

Не подають Додаток 1 ФОП, які:

- скористалися правом не нараховувати, не обчислювати та не сплачувати ЄСВ протягом звітного…Ще

ОЛ

Олена

19.01.2025 | 11:59

ФОП 3 група 5% вийшов на лікарняний по вагітності та пологах.
Як розрахувати середньоденну заробітну плвту за 1 календаний день для розрахунку лікарняного листка…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Ольга, консультант

експерт

31.01.2025 | 18:53

Ні, ФОП не сплачує ЄСв з лікарняних.

Підпунктом 4 п. 292.11 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n7038 передбачено, що до складу доходу фізичної…Ще

ОО

Остапович Оксана

19.01.2025 | 11:55

доброго дня. працівнику нарахована і виплачена відпустка за період - серпень - жовтень 2024 (з 20.08.2024 по 04.10.2024). відпустка виплачена в серпні. відповідно сума нарахувань по місячно відображено в серпні. як потім потрібно заповнювати дод.1 в звіті, а саме місяці 09 і 10…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

НК

Надія, консультант

експерт

20.01.2025 | 00:15

Так. Ви показуєте відпустку в тому місяці коли вона виплачена , але окремо по місяцях. А 9-10 місяці ставите що працівник у трудових відносинах.

Графа 16…Ще

НА

Наталя

19.01.2025 | 11:54

Доброго дня! Чи потрібно вказувати у обєднаній звітності ознаку "нового робочого місця"? Які наслідки, якщо не поставити цю відмітку? Дякуємо…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Ольга, консультант

експерт

19.01.2025 | 15:14

Якщо організація не планує отримувати компенсацію за працевлаштування на нове робоче місце і не отримувала грант, ознаку нового робочого місця можна в…Ще

АН

Анна

19.01.2025 | 11:51

Відрядження

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Працівник їде у відрядження 20.01.2025 р. Наказ на відрядження потрібно видати 20.01 чи 19.01? Чи можна видавати накази на відрядження день в день…

НК

Надія, консультант

експерт

19.01.2025 | 23:59

Наказ можна видати день в день, головне щоб працівник був з ним ознайомлений.

ЛЛ

Логвина Людмила Петрівна

19.01.2025 | 11:47

Доброго дня! ФОП з 3-го кварталу 2024р перебуває на загальній системі оподаткування, до того був на 2-й групі єдиного податку. Підкажіть, будь ласка, які форми звітності повинен подати ФОП на загальній системі за 2024 рік. Дякую за відповідь…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ЯК

Ярослава, консультант

експерт

20.01.2025 | 14:18

ФОП на ЗС потрібно подати декларація про майновий стан та доходи за 2024 рік за формою F0100214 як «підприємець» до 01.05.2025 року.

У такій…Ще

АН

Анна

19.01.2025 | 11:29

Інше

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Керівник вніс кошти на розрахунковий рахунок і в призначенні платежу вказав зворотня безвітсоткова фінансова допомога від засновника. Чи потрібно таку фінансову допомогу відображати в додатку 4 об'єднаного звіту…

МК

Марина, консультант

експерт

20.01.2025 | 01:21

В Додатку 4ДФ не потрібно показувати отримання ПФД, показуємо тільки повернення з ознакою доходу "153".

Коли засновник надає поворотну фінансову допомогу…Ще

ЛК

Крамаренко Лариса Євгеніївна

19.01.2025 | 11:28

Податок на прибуток

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня, підприємство розраховує курсові різниці при закритті кожного місяця( вимоги групи ). Згідно ж ПСБО ми маємо рахувати КР на дату господарської операції та на дату балансу( баланс для нашого підприємства квартал). Підкажіть будь ласка чи є можливість узгодити цей…

СК

Софія, консультант

експерт

19.01.2025 | 22:13

Облік курсових різниць (КР) регулюється нормами НП(С)БО 21 "Вплив змін валютних курсів", і, відповідно до нього, курсові різниці слід визначати:

На дату…Ще

НА

Наталія

19.01.2025 | 11:22

Доброго дня, підкажіть будь ласка як правильно відобразити в ЄСВ квартальному звіті ,новорічні подарунки вартість подарунка 400 грн. (цукерки) які видавались дітям працюючих. Кодів в дітей не має. Дякую. Гарного дня…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Олена, консультант

експерт

21.01.2025 | 13:25

Подарунки для дітей працівників відображаються в 4 ДФ на ІПН дітей чи їх батьків

Надання подарунків діткам працівників є персоніфікованим доходом. На…Ще

ЮЛ

Юлія

19.01.2025 | 11:21

Доброго дня! Постачальник товару відмовився реєструвати ПН за грудень на попередню оплату, сума невелика 50,00грн, не захотів потім робити РК до ПН. В січні ми отримуємо від цього Постачальника товар на суму 5000,00грн. Постачальник реєструє ПН на 5000,00грн. Чи можемо ми…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

СК

Світлана, консультант

експерт

20.01.2025 | 16:31

Ні, не можна. Вона виписана з порушенням правила першої події.