Помилки в електронному документі ФОП: невідповідність реквізитів декларації

Давайте розглянемо Ваше питання:

Помилка означає, що ваша декларація не пройшла формальну перевірку через розбіжності з Додатком 1 (щодо ЄСВ). Оскільки ви перебуваєте на 2 групі, Додаток 1 є обов’язковою частиною річної звітності.

1. Перевірка обов'язкових реквізитів

Згідно з п. 48.3 ст. 48 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n1174 , декларація повинна містити всі обов'язкові реквізити. Одним із таких реквізитів є позначка про додатки.

• Дія: В самому кінці основної частини декларації F0103407 знайдіть поле «Додатки, що додаються до декларації». Навпроти пункту «Додаток 1» обов'язково має стояти позначка («Х» або «V»). Якщо позначки немає, система вважає, що ви подаєте декларацію без звіту по ЄСВ, що заборонено для річної форми.

2. Перевірка періоду в Додатку 1

Податкова вказує на ймовірну невідповідність звітних періодів (п. 296.3 ст. 296 ПКУ). https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n7158

• Відкрийте Додаток 1


• Розділ 1: Має бути вказано «Рік» та «2025».


• Розділ 4 (Тип форми): Якщо ви подаєте звичайну річну звітність, має стояти позначка «Звітна».


• Важливо: Якщо ви випадково заповнили поле «Податковий період, що уточнюється», система видасть помилку, оскільки ви подаєте звітну форму, а не уточнюючу.

3. Пільга по ЄСВ (якщо ви не платили)

Навіть якщо ви користувалися пільгою і не сплачували ЄСВ у 2025 році (згідно з п. 9-19 розд. VIII Закону № 2464-VI) https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2464-17#n643 , Додаток 1 все одно потрібно подавати.

• У табличній частині Додатка 1 у місяцях, за які ви не платили внесок, у графі 2 (база нарахування) та графі 4 (сума внеску) ставте «0». Не залишайте таблицю зовсім порожньою.

4. Технічне подання пакетом

Відповідно до п. 49.3 ст. 49 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n1206 , електронні документи подаються у форматі пакету.

• Переконайтеся, що ви створюєте саме Пакет документів. Додаток 1 не подається окремим файлом - він має бути «прикріплений» до основної декларації. В Електронному кабінеті при створенні F0103407 система зазвичай автоматично пропонує додати Додаток 1.

Що робити зараз:

• Створіть у кабінеті новий документ (статус «Звітний»).


• Перейдіть у додатки до нього та заповніть Додаток 1 (вкажіть суми сплаченого ЄСВ або нулі, якщо була пільга).


• В основній частині декларації перевірте наявність «галочки» про подання Додатка 1.


• Підпишіть та надішліть увесь пакет разом.
  

Раді допомогти, звертайтесь ще!