Звіт по квоті 4%, звітність 9 місяців, ПДВ і блокування ПН/РК і не тільки...
Розберемо на Великому Квартальному Семінарі!
СК
Каменская Светлана Єгоровна
10.07.2025 | 11:52
Відповідь надано
Розрахунок компенсації за невикористану відпустку при звільненні працівника
Доброго дня! Працівник звільняєтся 30.06.2025. У нього за серпень2023-липень2024р не відгуляна відпустка. Розрахунок середньої зарплати для нарахування компенсації: Нарахована зпл за весь 2023р/365*кіл-ть днів відпустки за 2023.За 2024р -нарахована зп\л за 7 місяців/213(календарні 2024р 7 міс)*кіл-ть днів відпустки за 2024. З вересня 2024 по 30.06.2025 він знаходився стані тимчасове припинення діяльності. За цей не працюючий період компенсації не буде? В звіті за червень 2025 заповнюємо дод 5, дод ЕСВ з нарахуванням компенсації в графі нарахована зпл, дод 4ДФ-нарахована компенсація та дата звільнення.Вірні мої дії?
ІК
Ірина, консультант
експерт
10.07.2025 | 20:18
Очікує відповідь
Не зовсім.
Розглянемо питання по порядку:
1. Для днів відпустки за 2023 рік - все вірно пораховано.
2. Для днів відпустки набутих з 01.01.2024 року розразхунковий період - 12 місяців перед місяцем звільнення, тобто 01.06.2024-31.05.2025 року. Місяць звільнення у розрахункоий період не потрапляє.
Якщо у працівника з 01.09.2024 року оформлено призупинення дії трудового договору, то такий період виключається із розрахункового періоду.
Тому фактично у Вас залишається період 01.06.2024-31.08.2024 (92 кал.дні) - дохід за цей період слід поділити на 92 кал.дні.
3. Період призупинення дії трудового договору не включається до стажу для щорічної відпустки, і тому за такий період дні відпустки не накопичуються.
4. По заповненню об'єднаної звітності - все вірно.
Якщо у працівника було основне місце роботи і він не є особою з інвалідністю, а сума компенсації менша, ніж 8000 грн, то потрібно провести донарахування ЄСВ до мінімального рівня
Раді допомогти, звертайтесь ще!
СВ
Світлана
06.10.2026 | 21:40
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Алгоритм дій при зміні постачальника ПРРО для бізнесу
Вітаю! Підскажіть, будь ласка, правильний і повний алгоритм дій при зміні ПРРО, тобто перехід від одного розробника до іншого. Дякую…
ІК
Ірина, консультант
експерт
06.10.2026 | 22:52
ТЦ
Цапкаленко Тетяна
06.10.2026 | 21:21
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Включати працівника у звітність під час відпустки за свій рахунок
Добрый день. Заполняем додаток 4 до объедененной отчетности у нас сотрудник был в отпуске за свой счет указываем ли мы его в колонке "Працювало за трудовими договорами (контрактами)", т.е. включаем ли его в просчет…
ІК
Ірина, консультант
експерт
06.10.2026 | 22:17
АЛ
Аліна
06.10.2026 | 21:18
Відповідь надано
Звіт про внески на працевлаштування осіб з інвалідністю: необхідність
Чи потрібно подавати звіт про внесок на підтримку працевлаштування осіб з інвалідністю, якщо у ТОВ один директор, діяльність не ведеться і директор у відпустці без збереження зп( продовжується за заявою)…
ІК
Ірина, консультант
експерт
06.10.2026 | 22:11
ЛП
Пахомова Любовь Миколаївна
06.10.2026 | 21:12
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Оплата через Вестерн Юніон для ФОП: нюанси та правила
Вітаю. ФОП 3 група магазин з продажу юв виробів. Людина хоче оплатити за виріб через вестерн юніон. Чи можливо це зробити на рахунок ФОП? Якщо це долари, прийдуть гривні чи треба доларовий рахунок відкривати? Якщо виріб будуть передавати за кордон через людей, чи можна так? Чи…
ІК
Ірина, консультант
експерт
06.10.2026 | 22:46
ТЦ
Цапкаленко Тетяна
06.10.2026 | 21:07
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Як правильно заповнити додаток 4 до звіту по СПД
Добрый день.Первый раз будем подавать объедененный отчет по СПД, подскажите пожалуйста как правильно заполнить додаток 4, 3 штуки в 3 квартале колонку 02? Номер месяца в квартале и номер расчета…
ІК
Ірина, консультант
експерт
06.10.2026 | 22:08
ЛІ
Лілія
06.10.2026 | 20:24
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Розбіжності в сумі ЄСВ, ПДФО та ВЗ при подачі звітності
Вітаю при заповненні додатку 4 ДФ виникає розбіжність в 0,01 коп. по зарплатній відомості пдфо 4644,05 а при подачі додатку кабінет рахує 4644,04 так само з військовим збором розбіжність в одну копійку. Що робити…
ІК
Ірина, консультант
експерт
06.10.2026 | 22:02
НГ
Гнатюк Ніна
06.10.2026 | 18:30
Відповідь надано
Виписка податкової на передплату без коригування після повернення товару
Добрий день. Покупець через деякий час після повного розрахунку зробив повернення товару. У нас виникла передплата. Аванс буде повертатися грошима. Тож необхідно тільки виписати податкову на передплату без коригування…
СК
Світлана, консультант
експерт
06.10.2026 | 21:27
ВМ
Валентина Миколаївна
06.10.2026 | 18:17
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Уточнення щодо подання звіту 4ДФ та недостачі копійок
При подачі звіту 4ДФ усім фізичним особам було вірно внесено суму доходу , а також вираховано по кожній стрічці ПДФО 18% та ВЗ 5% згідно правил математичного заокруглення. Медок підсумував усі стовпчики у звіті 4ДФ і зараз якщо взяти загальну суму доходу помножити на 18% , то…
ІК
Ірина, консультант
експерт
06.10.2026 | 20:58
АЛ
Алла
06.10.2026 | 17:45
Відповідь надано
Оподаткування доходів від продажу товарів через OLX і післяплату
Вітаю, Якщо фізична особа, продає товар через OLX та відправляє його Новою поштою з післяплатою, обираючи отримання коштів готівкою, чи виникає у такої фізособи обов’язок декларувати та оподатковувати отримані кошти? Як податкова може отримати інформацію про такі операції та в…
ОК
Олександра, консультант
експерт
06.10.2026 | 23:11
AL
Alexandra K
06.10.2026 | 17:42
Відповідь надано
Відповідь АІ відхилено експертом
Запізніла подача звітності: чи є штраф за прострочення
9 вересня 2026 я в електронному податковому кабінеті створила звітність за СЕРПЕНЬ (форма J0500111 "Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску…
ОК
Ольга, консультант
експерт
06.10.2026 | 21:48
ТЕ
Тетяна
06.10.2026 | 17:38
Відповідь надано
Перегляд термінів амортизації медобладнання: документи та податкові наслідки
Вітаю! Юрособа на загальній системі, не використовую податкові різниці. У 2018 році ввели в експлуатацію мед обладнення вартість 400 тис на 10 років. Наразі залишилось ще 28 місяців для амортизації. Чи може підприємство переглянути срок експлутпції? Змінити на 12 місяців по…
ТК
Тамара, консультант
експерт
06.10.2026 | 20:18
ІК
Кочетова Ірина Юріївна
06.10.2026 | 16:56
Відповідь надано
Перехід на ПДВ для юрособи з єдиного податку у 2027 році
Юридична особа на єдиному податку не платник ПДВ за 2026 рік перевищила поріг 4 000 000. В 2027 році ця юр особа стане платником ПДВ на 3% єдиного податку…
СК
Світлана, консультант
експерт
06.10.2026 | 21:08
НС
Слуцька Наталія
06.10.2026 | 16:54
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Чи може ФОП надати фінансову допомогу ТОВ законно
Вітаю, чи може ФОП надати ТОВ фінансову допомогу…
ОК
Олександра, консультант
експерт
06.10.2026 | 22:52
ОЛ
Олена
06.10.2026 | 16:51
Відповідь надано
Заповнення звіту по інвалідам: нюанси щодо розділів 1 та 2
Добрий день. Чи заповнюються розділи 1 та 2 у звіті по інвалідам, якщо норма виконалася. Якщо так, то коли розраховується показник стр.1 розділу 2 ( нарахована ЗП за квартал) це зп тільки штатних працівників? Дякуємо…
АК
Анастасія, консультант
експерт
06.10.2026 | 17:23
ОК
Оксана
06.10.2026 | 16:45
Відповідь надано
Облік витрат на корпоративну карту: звіт, ПДВ та курс
Вітаю. Підкажіть, ТОВ відкрило корпоративну карту на працівника, якої він оплатив доступ до термінала з планом обслуговування "Локальний "Пріоритет" та за блок локальних пріоритетних даних у розмірі 50 ГБ.
1) Чи має бути авансовий звіт? 2) Є лише інвойс на оплату, акту…
1) Чи має бути авансовий звіт? 2) Є лише інвойс на оплату, акту…
ОК
Ольга, консультант
експерт
06.10.2026 | 17:41
МП
Простотіна Марина Едуардівна
06.10.2026 | 16:31
Відповідь надано
Оформлення операцій з корпоративною картою та виплатою зарплати
Добрий день. Якими документами оформити таку операцію-перерахували кошти на корпоративну карту, директор зняв готівку з карти, в цей же день вніс у касу підприємства, в цей же день видали робітнику зп цю суму. Податки сплачені…
ІК
Ірина, консультант
експерт
06.10.2026 | 20:24
НМ
Майло Ніна
06.10.2026 | 16:24
Відповідь надано
Питання щодо заповнення звіту про працевлаштування інвалідів
Вітаю. Питання щодо заповнення звіту по інвалідам. Підприємство перевиконало план по працевлаштуванню інвалідів (потрібен 1 працівник, по факту маємо 2). Як в такому випадку заповнювати і подавати звіт, так як в рядку 5 розділу 1 звіту маємо від'ємне значення (недопустимий тип…
ІК
Ірина, консультант
експерт
06.10.2026 | 20:19
СВ
Світлана
06.10.2026 | 16:24
Відповідь надано
Проблеми з податковою: документи для заблокованої накладної від ФОП
Доброго дня!
ЮО на з/с платники ПДВ, Ми купили товар у ФОП і продали ЮО, на що була складена податкова накладна, яку було заблоковано . Подали пояснення і податкова запросила додаткові документи , що не стосуються данної реалізації, а придбання у ФОП. Написали, що ФОП не…
ЮО на з/с платники ПДВ, Ми купили товар у ФОП і продали ЮО, на що була складена податкова накладна, яку було заблоковано . Подали пояснення і податкова запросила додаткові документи , що не стосуються данної реалізації, а придбання у ФОП. Написали, що ФОП не…
ІК
Ірина, консультант
експерт
06.10.2026 | 20:14
ТЕ
Тетяна
06.10.2026 | 16:21
Відповідь надано
Коли нараховувати лікарняні за перші 5 днів
коли я маю начислити лікарняні перші 5 днів за рахунок підприємства якщо лікарняний за 06.10.-10.10., на сьогодні статус його закрито. Починати рахувати коли статус буде готовий до сплати вірно…
АК
Ангеліна, консультант
експерт
06.10.2026 | 20:25
ЖО
Жолинська Зоряна
06.10.2026 | 16:14
Відповідь надано
Оренда комерційного приміщення між ФОП різних груп: можливості
Добрий день. Чи може ФОП 3 група здати в оренду сестрі ФОПу 2 групи комерційне приміщення і обладнання в оренду за якусь мінімальну суму…
ОК
Олександра, консультант
експерт
06.10.2026 | 22:46
