Проблеми з обліком безкоштовної передачі бронежилета мобілізованому співробітнику

При здійсненні поставок товарів/послуг, які звільнені від оподаткування особливу увагу необхідно звернути на заповнення картки номенклатурної позиції. У програмі дані операції оформляються за ставкою ПДВ «Без ПДВ». Для автоматичного заповнення ставки ПДВ у документах, її необхідно вказати в картці номенклатури

Оскільки за такими операціями в податковому документі крім реквізиту «Код ставки» повинен ще зазначатися код пільги з ПДВ згідно Довідників податкових пільг (п.16 Порядку № 1307), його також необхідно попередньо вказати в картці номенклатури.

При здійсненні поставок товарів/послуг звільнених від оподаткування особливу увагу необхідно звернути на заповнення картки номенклатурної позиції. Реквізити «Пільга по ПДВ» та «Код пільги з ПДВ (згідно з Довідниками податкових пільг)» картки номенклатури, стають доступними для заповнення після вибору ставки ПДВ «Без ПДВ».

У разі здійснення пільгових операцій, коди пільг за якими не містяться в Довідниках податкових пільг, у графі 9 розділу Б податкової накладної повинен відобразиться умовний код «99999999», а в примітці 7 повинні заповнитися відповідні пункти та/або підпункти, статті, підрозділи, розділи ПКУ та/або міжнародного договору (угоди), якими передбачено звільнення від оподаткування.

У зазначеній ситуації необхідно в картці номенклатурної позиції, після вибору ставки ПДВ – «Без ПДВ» заповнити реквізит «Пільга по ПДВ».

При цьому в податковій накладній на закладці «Додатково» автоматично заповняться реквізити «Пільга з ПДВ (стаття Кодексу для декларації по ПДВ)» і «Назва операції (для декларації по ПДВ)».

Раді допомогти, звертайтесь ще!