Звіт по квоті 4%, звітність 9 місяців, ПДВ і блокування ПН/РК і не тільки...
Розберемо на Великому Квартальному Семінарі!
ЛЮ
Людмила
25.03.2025 | 13:53
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
Компанія купила будівлю для офісу в 2006 році за ціною 5 млн. грн. . Провела капітальний ремонт . Ввели в експлуатацію в 2008 році з вартістю 12 млн грн.
В період з 2010 -2022 рік проводили дооцінку.
Вартість на 31.12.2024 - 40 млн. грн.
Зараз зробили уцінку тому що будівля частково получила пошкодження в результаті військових подій. . Оцінювач поставили ціну – 32 млн. грн у тому числі ПДВ 5 млн. . Уцінку зробили за рахунок капіталу в межах дооцінки . Така вартість приблизно з поряд розташованими офісними центрами. Питання: п. 188.1 ПКУ говорить що база оподаткування операцій з постачання необоротних активів не може бути нижче балансової(залишкової) вартості за даними бухгалтерського
В період з 2010 -2022 рік проводили дооцінку.
Вартість на 31.12.2024 - 40 млн. грн.
Зараз зробили уцінку тому що будівля частково получила пошкодження в результаті військових подій. . Оцінювач поставили ціну – 32 млн. грн у тому числі ПДВ 5 млн. . Уцінку зробили за рахунок капіталу в межах дооцінки . Така вартість приблизно з поряд розташованими офісними центрами. Питання: п. 188.1 ПКУ говорить що база оподаткування операцій з постачання необоротних активів не може бути нижче балансової(залишкової) вартості за даними бухгалтерського
ЮК
Юрій, консультант
експерт
25.03.2025 | 16:41
Відповідь надано
Якщо Ви зазначили ціну з урахуванням ПДВ, то в першому випадку базою оподаткування буде залишкова вартість 32000000 грн. (це в будь якому випадку без ПДВ), при цьому фактична ціна постачання складає 26666666,67 грн. (32000000/1,2). Та виходячи з різниці 5333333,33 грн. (32000000 – 26666666,67) потрібно нарахувати ПДВ в розмірі 1066666,67 грн. (5333333,33*20%).
В другому фактична ціна постачання буде 25000000 грн. (30000000/1,2). Та крім цього також виникає перевищення на суму 7000000 грн. (32000000 – 25000000). Та ПДВ на суму перевищення: 1400000 грн (7000000*20%)
Раді допомогти, звертайтесь ще!
ОД
Долинюк Ольга Ярославівна
06.10.2026 | 15:30
Відповідь надано
Порядок відображення в декларації внесення майна в капітал фірми
Добрий день. Фізична особа внесла свій будинок вартістю 180000грн в статутний капітал фірми. згодом вона продала корпоративні права в цій фірмі за 180 000грн. Підкажіть будь ласка як правильно це вказати в декларації про мановий стан. Дякую…
ВК
Валентина, консультант
експерт
06.10.2026 | 16:56
ЛЮ
Людмила
06.10.2026 | 15:12
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Розрахунок оплати за навчальні збори та донацію працівника
Вітаю, у працівника відсутність зі збереженням середнього заробітку. Він 04.09.2026 був на навчальних зборох та 16.09.2026 здавав кров.
Розрахунковий період липень-серпень 2026.
Цей працівник був прийнятий на роботу 11.08.2026.
У серпні 2026 він відпрацював 15…
Розрахунковий період липень-серпень 2026.
Цей працівник був прийнятий на роботу 11.08.2026.
У серпні 2026 він відпрацював 15…
АК
Антон, консультант
експерт
06.10.2026 | 16:09
НТ
Турченко Наталія Миколаївна
06.10.2026 | 14:48
Відповідь надано
Повідомлення податкової про зміни в директорі та звітуванні
Добрий день! Як що на підприємстві звільнився директор, засновник поклав обов'язки директора на себе, зеб укладання трудового договору. Чи треба повідомити податкову що об'єднаний звіт подаватись не буде…
СК
Стефанія, консультант
експерт
06.10.2026 | 15:16
АЛ
Аліна
06.10.2026 | 14:38
Відповідь надано
Відповідь АІ відхилено експертом
Можливість надання послуг ТОВ від ФОП на загальній системі
Вітаю. підкажіть , є тов, платник пдв, на загальній системі і його директор є фоп 3 групи також, директор він же фоп отримав кредит 5-7-9 і хоче щоб його фоп надав тов послуги ай-ті, чи можливо це, як правильно зробити…
ІК
Ірина, консультант
експерт
06.10.2026 | 16:52
ЛІ
Лілія
06.10.2026 | 14:25
Відповідь надано
Заповнення електронної форми звіту про внесок на інвалідів
Добрий день. Розрахований за квартал показник працівників з інвалідністю, які зараховуються до виконання нормативу, дорівнює 2, умови зарахування дотримано, норматив виконано й внесок не нараховується та не сплачується. Як правильно в такому випадку заповнити електронну форму…
ГК
Галина, консультант
експерт
06.10.2026 | 15:38
ТН
Назаренко Татьяна
06.10.2026 | 14:23
Відповідь надано
Облік компенсації від IFC у бухгалтерії та податковій звітності
Вітаю.
від ОТП лізинг надійшли кошти "Компенсація від IFC згідно програми IFC UNFUNDED RISK SHARING FACILITY AGREEMENT Без ПДВ.
як відобразити компенсацію в бух. і податковому обліку?
Дякую…
від ОТП лізинг надійшли кошти "Компенсація від IFC згідно програми IFC UNFUNDED RISK SHARING FACILITY AGREEMENT Без ПДВ.
як відобразити компенсацію в бух. і податковому обліку?
Дякую…
СК
Стефанія, консультант
експерт
06.10.2026 | 14:43
АЛ
Аліна
06.10.2026 | 13:40
Відповідь надано
Чи потрібен реєстр ТТН при оренді вантажного авто
Доброго дня. Здано вантажне авто в оренду з екіпажем. Чи потрібно до Акту робити реєстр ТТН, якщо орендна плата за ткм? Дякую…
СК
Стефанія, консультант
експерт
06.10.2026 | 14:12
ЛІ
Лілія
06.10.2026 | 13:34
Відповідь надано
Запит щодо звіту про працевлаштування осіб з інвалідністю в Медок
Добрий день. Підкажіть чи є вже у програмі Медок форма звіту про внесок на працевлаштування осіб з інвалідністю для юридичних осіб? Якы строки для подання звыту за 1-й, 2-й та 3-й квартали 2026 року…
АК
Анастасія, консультант
експерт
06.10.2026 | 14:27
КС
Сиротюк Катерина Олександрівна
06.10.2026 | 13:33
Відповідь надано
Податкові наслідки неповернутої фінансової допомоги для ТОВ
Доброго дня
ТОВ на загальній системі отримував від засновника поворотну фінансову допомогу у 2024 та 2025 роках
Протягом 2026 року жодна сума не була повернута.
1. Які податкові наслідки має така діяльність?
2. Суму неповернутої допомоги слід включити у…
ТОВ на загальній системі отримував від засновника поворотну фінансову допомогу у 2024 та 2025 роках
Протягом 2026 року жодна сума не була повернута.
1. Які податкові наслідки має така діяльність?
2. Суму неповернутої допомоги слід включити у…
ТК
Тамара, консультант
експерт
06.10.2026 | 14:32
НА
Наталья
06.10.2026 | 13:27
Відповідь надано
Дата отримання доходу ФОП при інтернет-еквайрингу і відправці
фоп - єдиний податок 2 група . інтернет -еквайринг відправлення товару 31.12 та сформований чек ,а кошти надходять на поточний рахунок 02.01наступного року датою отримання доходу є дата зазначена у чеку? та відправлення НОВА пошта 31.12 сформований чек через Nova pay , а кошти…
ІК
Ірина, консультант
експерт
06.10.2026 | 16:40
ОБ
Бєлаш Олена
06.10.2026 | 13:21
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Чи можна здавати списані авто на металобрухт без ліцензії
Чи може підприємство здавати авто списане та зняте з обліку в МВС на металобрухт організації яка має ліцензію на переробку металу, але не має ліцензію з поводженням з небезпечними речовинами. Тобто в реєстрі ліцензіатів з управління небезпечними відходами не зареєстровано, але ж…
СК
Стефанія, консультант
експерт
06.10.2026 | 13:49
ІС
Свердан Ірина Григорівна
06.10.2026 | 13:04
Відповідь надано
Відображення зовнішнього сумісника у декларації ФОП: графа 9
Добрий день У фопа 1 найманий працівник -зовнішній сумісник чи відображати удеклараціі такого працівника у графі 9 (0 чи 1)…
ІК
Ірина, консультант
експерт
06.10.2026 | 16:28
Олена, консультант
06.10.2026 | 12:46
Відповідь надано
Правила визнання ПДВ та доходів при датах документів
У мене питання щодо ЕДО та визнання доходів/витрат.
Якщо видаткова накладна датована 30.09, але підписана постачальником 05.10, то право власності переходить датою підписання.
Чи правильно я розумію, що податкові зобов'язання та податковий кредит визнаються станом на…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
06.10.2026 | 13:32
МТ
Ткаченко Марія
06.10.2026 | 12:36
Відповідь надано
Проблеми з розрахунком середньої зарплати під час лікарняного
Здравствуйте, принят в штат сотрудник 04.06.26, оклад 28100 с 05.06.26 по 19.06.больничный с20.06 по 22.06 продолжение больничного. средняя для расчета, т.к. отработан один день = 28100/22 (раб.дни июня) = 1277.27, ПФ не принимает расчет, правильно ли…
ГК
Галина, консультант
експерт
06.10.2026 | 13:21
ЛЮ
Людмила
06.10.2026 | 12:35
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Розрахунок днів відпрацьованих для відрядження працівника у вересні
Вітаю, працівника у вересні 2026 відправили у відрядження. У працівника 5-денний робочий тиждень.
Розрахунковий період липень-серпень 2026. У липні 2026 працівник відпрацював 15 р.д.
У серпні 2026 працівник відпрацював 22 р.д. (один день він працював у вихідний день…
Розрахунковий період липень-серпень 2026. У липні 2026 працівник відпрацював 15 р.д.
У серпні 2026 працівник відпрацював 22 р.д. (один день він працював у вихідний день…
АК
Ангеліна, консультант
експерт
06.10.2026 | 14:43
ЕВ
Евгения
06.10.2026 | 12:34
Відповідь надано
Витрати на доставку: чи правомірний податковий кредит у ПДВ
Якщо отримувач-юр.особа обмінується документами з відправником-юр.особою. Отримувач сплачує доставку безготівкою (є договір з "Новою поштою"). "Нова пошта" надає отримувачу-юр.особі акт виконаних робіт, специфікацію, реєструє податкову накладну.
Але у специфікації від…
Але у специфікації від…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
06.10.2026 | 14:08
СВ
СВІТЛАНА
06.10.2026 | 12:31
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Проблеми з відображенням працівника в ПФУ та лікарняних
Доброго дня! якщо працівник прийнятий в липні, а ПФУ його не бачить. Лікарняні підприємство по ньому не бачить. Що робити в такому випадку…
АК
Ангеліна, консультант
експерт
06.10.2026 | 14:30
ТА
Татьяна
06.10.2026 | 12:30
Відповідь надано
Перехід ФОП на 2 групу та лікарняний: як звітувати
Добрий день. якщо фоп перебував на загальній системі до 01.10.2026, потім перейшов на 2гр. В жовтні ФОП йде на лікарнняий у зв'язку з вагітністю та пологами, як заповнити довідкову деклараціє про майновий стан і доходи, а саме період отримання доходів в додатку ЄСВ1?бо потрібно…
ОК
Олександра, консультант
експерт
06.10.2026 | 16:51
ЛЮ
Любомира
06.10.2026 | 12:28
Відповідь надано
Обов'язковість заяви про спрощену систему після відкриття ФОП
Добрий день! Підкажіть, чи обов'язково після відкриття ФОП подавати заяву про застосування спрощеної системи оподаткування? Чи достатньо відкрити ФОП в Дії? І які наступні кроки після відкриття…
АК
Анастасія, консультант
експерт
06.10.2026 | 14:27
АЛ
Алла
06.10.2026 | 12:27
Відповідь надано
Повернення коштів клієнту: призначення платежу для ФОП
Підкажіть, якщо фоп перлімітив оборот свій на 2 групі і наразі домовився з клієнтом про повернення коштів, 1. то як краще написати призначення платежу?
2. А також як внести кошти на рахунок аби повернути клієнту , з яким саме призначенням. У фоп кошти приходять лише на…
2. А також як внести кошти на рахунок аби повернути клієнту , з яким саме призначенням. У фоп кошти приходять лише на…
ОК
Олександра, консультант
експерт
06.10.2026 | 16:02
