🤖 АІ-Консультант знає, де знайти
Статті, документи, шаблони та відповіді — за одним запитом.
АГ
Головченко Анастасія Дмитрівна
02.10.2024 | 00:03
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
Вітаю! ТОВ платник ПДВ (надає монтажні послуги вентиляційного обладнання та продає обладнання), 10.06.2024р. надали замовнику рахунок на 4 позиції товарів і послугу на суму 1 288 669,20грн. 09.08.24р. замовник сплатив 80% від суми рахунку (Податкову виписали у відсотковому співвідношенні)
29.08.24р. було відвантажено позицію №1 на суму 276 733,20грн, 02.09.24 відвантажено пизиції № 2, 3 та 4 на суму 743 736,00грн.
09.09..24р. виписали акт на послуги на суму 268 200,00грн.
Підкажіть будь ласка чи потрібно робити РК до ПН від 09.08.24р. якщо так, то як правильно це робити (якою датою), і як реєструвати ПН на доплату у відсотковому співвідношенні чи на залишкову кількість після виписаних РК?
29.08.24р. було відвантажено позицію №1 на суму 276 733,20грн, 02.09.24 відвантажено пизиції № 2, 3 та 4 на суму 743 736,00грн.
09.09..24р. виписали акт на послуги на суму 268 200,00грн.
Підкажіть будь ласка чи потрібно робити РК до ПН від 09.08.24р. якщо так, то як правильно це робити (якою датою), і як реєструвати ПН на доплату у відсотковому співвідношенні чи на залишкову кількість після виписаних РК?
ЮК
Юрій, консультант
експерт
02.10.2024 | 13:57
Відповідь надано
Якщо ми Вас вірно зрозуміли, то Ви здійснили відвантаження товару та надання послуги згідно з виписаного рахунку – фактури на 1288669,20 грн., тобто повністю, незважаючи на відсутність оплати 20%. Саме тому на кожну з таких дат потрібно визначити податкові зобов’язання з ПДВ згідно з п.п.187.1 «а» ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/conv#n4528 ).
Тобто наприклад, в рахунку зазначений товар 1 по ціні 27673,32 грн. в кількості 10 шт. на суму 276733,20 грн. При формуванні ПН від 09.08.24 р. при зарахуванні коштів в розмірі 80% суми рахунку в ПН повинно було зазначено товар 1 по ціні 27673,32 грн. в кількості 8 шт. на суму 221386,56 грн. Відповідно при відвантажені 10 одиниць товару 1 29/08/24 р. Ви формуєте ПН, де зазначаєте кількість 2 (10-8) ціна така ж, 27673,32 грн., на суму 55346,64 грн. Як ми бачимо, необхідності коригувати ПН не потрібно.
Аналогічно і при надані послуги: в ПН від 09/08/24 р. повинна бути зазначена послуга в кількості 0,8 ціна 268200 сума 214560. Тому в ПН від 09/09/24 р. зазначаєте кількість 0,2 (1-0,8) ціна 268200 сума 53640 грн.
Таким же чином робите і по товарам 2, 3, 4. Також без коригувань ПН від 09/08/24 р.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
ГА
Галина
16.09.2026 | 16:08
Відповідь надано
Чи потрібно нараховувати індексацію при переведенні працівника на іншу посаду
Добрий день! Працівника перевели з однієї посади на іншу, оклад не змінився. Посада не новостворена. Цьому працівнику підвищували оклад у квітні. Чи необхідно нараховувати індексацію? Чи місяць переведення стає автоматично новим «базовим» місяцем? Дякую…
АК
Антон, консультант
експерт
16.09.2026 | 16:26
АЛ
Альона Куниця
16.09.2026 | 16:04
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Виправлення помилкових РК: варіанти для податкових накладних
Доброго дня! В липні 2026 р. було зареєстровано помилкове РК на неплатника до податкової накладної за 2024 рік (двічі виписане РК на одне й те саме повернення але з різними номерами). Фізичного повернення товару на склад не відбувалось.Також ця РК була включена до декларації…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
16.09.2026 | 17:15
АР
Анастасія Русланівна
16.09.2026 | 15:59
Відповідь надано
Невідповідність сум ПДВ у ПН та акті: як діяти
Доброго дня! Отримали від Нової пошти акт на суму з ПДВ 3620,00 грн, в т.ч. ПДВ 603,34 грн. ПН на нас зареєстрована: суми в розділі А такі ж самі як і в акті, в розділі Б - не відповідають (прораховані арифметично): база так ж сама 3016,66, а сума ПДВ - 603,332 грн. Система…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
16.09.2026 | 16:35
МА
Марина
16.09.2026 | 15:28
Відповідь надано
Чи можна розбити податкові накладні за передплатою покупця
Добрий день!
Покупець зробив передплату одним платіжним дорученням 27.08.26р. в сумі 1 500 000 грн, у призначенні платежу вказав - згідно договору. Відвантаження товарів робилося згідно рахунків в сумі 1 505 236 грн. Чи можна виписати податкові накладні не однією сумою, а…
Покупець зробив передплату одним платіжним дорученням 27.08.26р. в сумі 1 500 000 грн, у призначенні платежу вказав - згідно договору. Відвантаження товарів робилося згідно рахунків в сумі 1 505 236 грн. Чи можна виписати податкові накладні не однією сумою, а…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
16.09.2026 | 16:15
ІР
Ірина
16.09.2026 | 14:11
Відповідь надано
Пошук посадової інструкції для комірника за кодом КП 4131
Допоможіть знайти посадову інструкція комірника (КП 4131)…
АК
Аліна, консультант
експерт
16.09.2026 | 14:19
ЛЕ
Леся
16.09.2026 | 14:11
Відповідь надано
Підтвердження витрат на відрядження: чеки та наказ про відрядження
Добрий день, директор планує їхати у відрядження до наших партнерів, там планує проводити з ними зустрічі в ресторані і оплачувати все це корпоративною картою, алкоголь не буде оплачуватися, таких буде декілька зустрічей, підкажіть, будь ласка, для підтвердження таких випра…
АК
Антон, консультант
експерт
16.09.2026 | 16:03
НА
Наталія
16.09.2026 | 13:53
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Чи може засновник без трудових відносин отримати відшкодування
Засновник товариства з обмеженою відповідальністю, який не перебуває з ним у трудових відносинах, планує провести переговори з партнерами підприємства, які знаходяться в іншому місті. Чи можна розглядати таку поїздку як службове відрядження і відшкодувати засновнику пов’язані з…
АК
Антон, консультант
експерт
16.09.2026 | 15:56
МА
Марина
16.09.2026 | 13:40
Відповідь надано
Можливість реєстрації однієї податкової накладної за кілька оплат
ТОВ на загальній системі отримує послуги від нерезидента, зокрема Facebook. Послуги завжди надаються за умови передоплати. Якщо таких оплат за один день декілька, то чи можна за цей день реєструвати одну податкову накладну на всю суму оплат…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
16.09.2026 | 14:21
ЮВ
Юлія Володимирівна
16.09.2026 | 13:20
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Звітність по інвалідах: чи потрібно звітувати при нульовій кількості
Доброго дня! Уже є форма звіту "по інвалідах". Чи потрібно звітувати товариству, якщо кількість працюючих 4 особи і працівників інвалідів немає? Завчасно дякую за відповідь…
АК
Анастасія, консультант
експерт
16.09.2026 | 15:37
НА
Наталя
16.09.2026 | 13:10
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Оформлення генератора на баланс для особистого використання директора
Добрий день , купили на тов генератор заправляється бензином , ціна 75 тис. грн.( Але він буду у директора особисте використання), треба на Баланс поставити , документальне оформлення , не будемо заправляти бензином , як правильно оформити , накази , 20-ОПП , дозволи .еко податок…
ОК
Ольга, консультант
експерт
16.09.2026 | 16:10
ЮЛ
Юлія Ренесанс
16.09.2026 | 13:03
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Облік передоплати з округленням ПДВ: рекомендації для бухгалтерів
Вітаю. ТОВ А отримало передоплату від ТОВ В на 10000,00 ( умовно) Податкова зареєстрована на 0.01 копійку більше від загально сплаченої суми з ПДВ ( на 10000,01) по причині математичного округлення . Сума ПДВ згідно платіжки, сума за одиницю робіт згідно договора, і відсоток…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
16.09.2026 | 14:50
ОМ
Москвичова Олена Володимирівна
16.09.2026 | 13:03
Відповідь надано
Ризики поворотної фінансової допомоги засновника для підприємства
ТОВ "ХХХ" на ЄП 5% потребує додаткових коштів на обладнання. ФО Іванова Г.Г. хоче надати поворотну фін.допомогу ТОВ "ХХХ". Нюанс. Іванова - засновник та директор ТОВ "ХХХ". Які ризики і в кого? Чи можливо це…
ОК
Ольга, консультант
експерт
16.09.2026 | 17:11
АЛ
Аліна
16.09.2026 | 12:59
Відповідь надано
Чи потрібно складати податкову накладну на благодійну допомогу
Підприємство є резидентом Дія Сіті та платником ПДВ. В вересні 2026 року підприємство надало безповоротну
благодійну фінансову допомогу згідно з договором - молодіжній громадській організації в сумі 14800,00 грн. Чи потрібно на таку операцію складати податкову накладну…
благодійну фінансову допомогу згідно з договором - молодіжній громадській організації в сумі 14800,00 грн. Чи потрібно на таку операцію складати податкову накладну…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
16.09.2026 | 13:42
ТЕ
Тетяна
16.09.2026 | 12:47
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Чи потрібно донараховувати ПДВ до собівартості імпортованого товару
Вітаю.
Підприємство імпортує товар по Енергозакону без ПДВ. Товар оприбутковано на баланс на 28 рах по 1000 грн за одиницю. Продажна ціна становить 1 140 грн в т.ч. ПДВ 190 грн, тобто продажна ціна без ПДВ становить 950 грн. Чи потрібно в даному випаду донараховувати ПДВ…
Підприємство імпортує товар по Енергозакону без ПДВ. Товар оприбутковано на баланс на 28 рах по 1000 грн за одиницю. Продажна ціна становить 1 140 грн в т.ч. ПДВ 190 грн, тобто продажна ціна без ПДВ становить 950 грн. Чи потрібно в даному випаду донараховувати ПДВ…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
16.09.2026 | 15:53
АЛ
Аліна
16.09.2026 | 12:45
Відповідь надано
Відображення благодійних пожертв у бухобліку та фінзвітності підприємства
Підприємство ТОВ є платником ПДВ. Підприємство надало благодійну пожертву згідно договору Київському політехнічному інституту в сумі 135 тис.грн. Як відображається надана підприємством благодійна пожертва інституту? Яка формується проводка? Як закривається таке списання коштів…
ТК
Тамара, консультант
експерт
16.09.2026 | 17:18
АЛ
Аліна
16.09.2026 | 12:39
Відповідь надано
Чи потрібно відображати благодійну пожертву в звіті 4ДФ
Підприємство є платником ПДВ. Підприємство надало благодійну пожертву згідно договору Київському політехнічному інституту. Чи потрібно відображати надану благодійну пожертву в 4ДФ об'єднаного звіту…
НК
Наталя, консультант
експерт
16.09.2026 | 17:17
УЛ
Уляна
16.09.2026 | 12:29
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Директор-основник: чи може працювати без зарплати під час призупинення
Доброго дня. підкажіть будь ласка як вчинити правильно. ТОВ призупиняє діяльність і не зможе оплачувати заробітну плату директору. Директор є засновником цього ТОВ. Чи може директор, як засновник працювати без оплати праці? Як подавати, і чи потрібно подавати зарплатну звітність…
ІК
Ірина, консультант
експерт
16.09.2026 | 16:34
ГА
Ганна Насон
16.09.2026 | 11:58
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Донарахування лікарняного та ЄСВ: звітність та мінімальна зарплата
Доброго!
Працівник весь місяць на лікарняному, нарахований лікарняний менший за мінімальну зарплату, чи потрібно донарахрвувати до мінімальної зарплати? нараховано ЄСВ потрібно донарахрвувати до мінімального розміру?
Звіт по ЄСВ: чи потрібно показувати в додатку 1…
Працівник весь місяць на лікарняному, нарахований лікарняний менший за мінімальну зарплату, чи потрібно донарахрвувати до мінімальної зарплати? нараховано ЄСВ потрібно донарахрвувати до мінімального розміру?
Звіт по ЄСВ: чи потрібно показувати в додатку 1…
ІК
Ірина, консультант
експерт
16.09.2026 | 16:22
МА
Марія
16.09.2026 | 11:57
Відповідь надано
Як виплатити нерозподілений прибуток за попередні роки
Якщо за попередні роки не весь чистий прибуток виплачено на дивіденди і на балансі нерозподілений прибуток 3118 тис яким чином їх можна виплатити за попередні роки…
ОК
Ольга, консультант
експерт
16.09.2026 | 16:50
НА
Наталія
16.09.2026 | 11:57
Відповідь надано
Зміна податкової адреси: коли оновлювати дані в декларації
Вітаю! ТОВ змінило адресу з Сум на Київ 01.09.2026. Декларацію ПДВ подавать на Сумську ДПС а в декларації графу 05 (податкова адреса) яку писать коли подаєшь звіт за серпень 2026? а за вересень 2026? коли змінювать податкову адресу в графі 05…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
16.09.2026 | 15:30
