☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.
Увійти або зареєструватися
ВЄ
Єлiна Віталіна Олександрiвна
12.09.2024 | 13:06
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
В Дод.1 табл.1.1.декларації з ПДВза січень 2024р.показалиПН відправлену на реєстрацію та заблоковану.Дана ПН виписана помилково(не в ту дату).Подано Пояснення до ДПІ з проханням не реєструвати її,як помилкову.ОтриманоРішення про відмову в реєстрації,як помилково виписану.Зараз потрібно зареєструвати правильну ПНза січень на суму зобов"язання ,що зазначена в декларації. Як виправити ситуацію, щоб ПН,що буде реєструватись могла зареєструватись за рахунок уже списаного ліміту під реєстрацію по помилковій ПН, що була зазначена в табл.1.1 Дод.1 ? Як подати уточненку? Чи є можливість скористатись лімітом,що вже знятий під таку реєстрацію ? ПЗ в декл.-150тис.,Помилк.ПН-150тис.,На реєстр.ПН-150тис.
ЮК
Юрій, консультант
експерт
12.09.2024 | 19:39
Очікує відповідь
Якщо ми Вас вірно зрозуміли, невірна ПН за січень 2024 року відображена в складі податкових зобов’язань з ПДВ в декларації за січень 2024 року в рядку 1.1 та в таблиці 1.1 додатку 1.
Та зараз Вам потрібно зареєструвати ПН на таку ж суму. Вважаємо, що у Вас є підстави скористатися положеннями п.п.200.-1.9 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n11303 ).
Адже ж “платник податку має право зареєструвати в порядку, визначеному абзацом першим цього пункту, тільки податкові накладні/розрахунки коригування до таких податкових накладних за звітні періоди, в яких виникло перевищення податкових зобов’язань, зазначених платником у поданих податкових деклараціях з урахуванням уточнюючих розрахунків до них, над сумою податку, що міститься в складених таким платником податкових накладних та розрахунках коригування до таких податкових накладних, зареєстрованих в Єдиному реєстрі податкових накладних (∑Перевищ)”.
Отже - перевищення виникло за січень 2024 р., та Вам потрібно зареєструвати ПН теж за січень 2024 року.
Єдине - Вам до подання вірної ПН на реєстрацію в ЄРПН потрібно надати УР до декларації з ПДВ за січень 2024 р. В самому УР в кол.4 та 5 Ви зазначаєте однакові показникі. Та додаєте уточнюючий додаток 1 де в табл.1.1 Ви вилучаєте запис з невірною ПН, та додаєте запис з вірною ПН.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
НА
Наталія
01.10.2026 | 17:08
Відповідь надано
Оплата від державного казначейства: чи потрібно нараховувати ПДВ
Покупець неплатник ПДВ . Відвантаження 02.09 оплата 11.09 . Оплата булла від державного казначейської служби чи вважається це оплатою як з бюджетом і відповідно виписка податкової по оплаті…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
01.10.2026 | 20:20
ОЛ
Ольга
01.10.2026 | 17:01
Відповідь надано
Чи потрібно заповнювати розділ 2 Звіту про інвалідів
Добрий день! Маємо 13 працівників на підприємстві, норматив працевлаштування осіб з інвалідністю виконали. Чи потрібно заповнювати розділ 2 Звіту про працевлаштування осіб з інвалідністю…
ІК
Ірина, консультант
експерт
01.10.2026 | 20:06
МА
Марина
01.10.2026 | 16:41
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Чи можна використати ліміт для реєстрації ПДВ за вересень
18.09.26 подана Дека по ПДВ за серпень, до сплати 100 000, коштами поповнили СЕА ПДВ 23.09.26. По реєстру транзакцій в кабінеті платника проводки проведено документи (2-списання коштів та 3-документ в картотеці). Чи можна скористатися цими коштами (реєстраційним лімітом) та…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
01.10.2026 | 20:10
ТЕ
Тетяна
01.10.2026 | 16:33
Відповідь надано
Є відповідь АІ
ФОП 2 групи: чи потрібен ПРРО для оплати частинами
ФОП 2 група, надає інформаційні і консультаційні послуги, оплату приймає виключно на розрахунковий рахунок, ПРРО нема. Хоче підключити через банк послугу "Оплата частинами" для зручності клієнтів. Чи не потрібно в такому випадку ПРРО, щоб фіскалізувати ці оплати? Чи може ФОП 2…
ІК
Ірина, консультант
експерт
01.10.2026 | 18:15
ОК
Оксана
01.10.2026 | 16:26
Відповідь надано
Взаємозалік з постачальником: до якої накладної коригування
Добрий день!
У серпні з постачальником по одній додатковій угоді виникла заборгованісь на суму 20 тис грн., а по іншій - передоплата на 20 тис.грн (оплата 20.08.26).
01.09.26 підписали з постачальником акт про взаємозалік. До якої податкової накладної постачальник…
У серпні з постачальником по одній додатковій угоді виникла заборгованісь на суму 20 тис грн., а по іншій - передоплата на 20 тис.грн (оплата 20.08.26).
01.09.26 підписали з постачальником акт про взаємозалік. До якої податкової накладної постачальник…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
01.10.2026 | 17:47
ІР
Ірина
01.10.2026 | 16:23
Відповідь надано
Коригування помилки в РК: повернення товару та реєстрація
Добрий день!
Підкажіть, будь ласка, щодо правильності виправлення РК до ПН.
18 вересня 2026 року відбулося повернення товару. На повернення було складено та зареєстровано РК із кодом причини 102, але в ньому допущено помилку в кількості: замість фактичного повернення…
Підкажіть, будь ласка, щодо правильності виправлення РК до ПН.
18 вересня 2026 року відбулося повернення товару. На повернення було складено та зареєстровано РК із кодом причини 102, але в ньому допущено помилку в кількості: замість фактичного повернення…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
01.10.2026 | 18:22
МК
Костюченко Марина Андріївна
01.10.2026 | 16:20
Відповідь надано
Правомірність виключення лікарняних при розрахунку відпусток працівників
Підприємство надає працівникам щорічні відпустки збільшеної тривалості згідно статті 47 ЗУ № 796( відпустки ЧАЕС).Пенсійний фонд вимагає як їз розрахунку відпусток так із розрахунку днів,на які має право працівник,виключити лікарняні,якщо вони є в розрахунковому періоді.Чи…
АК
Ангеліна, консультант
експерт
01.10.2026 | 19:14
РА
Раба Наталія
01.10.2026 | 16:20
Відповідь надано
Як правильно розрахувати дохід і дні відпустки працівника
Доброго дня, підкажіть будь ласка , якщо працівник прийнятий на роботу 10,09,2025 року і з 30.09.2026 йде у відпустку то як правильно розрахувати дохід за рік і кількість днів…
ІК
Ірина, консультант
експерт
01.10.2026 | 20:03
ОК
Оксана
01.10.2026 | 16:18
Відповідь надано
Складнощі застосування касового методу при договорах з лікарнями
Укладено договір з Комунальним підприємством(лікарня). В договорі вказано реквізити надх. коштів від ДКСУ (державна казначейська служба України) - відповідно застосовується касовий метод. Товар відвантажено 30.08.2026р. (1 ша подія, але у нас касовий метод, п/н не виписана)…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
01.10.2026 | 19:16
АК
Коломійчук Алла
01.10.2026 | 16:16
Відповідь надано
Коригування нарахувань лікарняних при зовнішньому сумісництві та звітах
Добрий день,працівник був на лікарняному 3 24.08.26 по 02.09.26 ,за основним місцем нарахували та виплатив ПФУ, а за зовнішнім сумісництвом ПФУ залишили без розгляду(відмовили), але вже нараховані лікарняні та показані в об'єднаній звітності, як тепер уточнюючою зняти всі ці…
ІК
Ірина, консультант
експерт
01.10.2026 | 20:17
ЭЮ
Элла Юріївна
01.10.2026 | 16:06
Відповідь надано
Питання про фінмоніторинг та облік винагороди для спеціаліста
Добрий день. Компанія резідент ДіяСіті заключило гіг-контракт зі спеціалістом на послуги у сфері бухгалтерського обліку та складання звітності та інше. Питання-1) чи потрібно такому спеціалісту реєструватися як субєкт фінмоніторінгу? 2) на який бух.рахунок відносити нараховану…
ОК
Ольга, консультант
експерт
01.10.2026 | 16:22
НІ
Іванова Наталія Миколаївна
01.10.2026 | 15:47
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Скасування відрядження: бухгалтерські проводки та податкові наслідки
Юр.особа на загальній системі оподаткування у червні 2026 року придбала два авіаквитки для закордонного відрядження, яке згідно з наказом планувалося на вересень 2026 року.Вартість першого квитка — 10000,00 грн.тариф із багажем, вартість другого квитка — 7000,00 грн.лоукост Wizz…
СК
Стефанія, консультант
експерт
01.10.2026 | 16:31
ОЛ
Олександра
01.10.2026 | 15:41
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Бухгалтерські проводки для закриття розрахунків зі страховою компанією
На підприємстві автомобіль потрапив в ДТП .Страхова компанія відшкодувала витрати ТОВ , яке зробило ремонт. ТОВ надала нам акт виконаних робіт та зареєструвала ПН . Які проводки потрібно зробити бухгалтеру , щоб закрити розрахунки по страховій компанії та ТОВ…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
01.10.2026 | 17:39
СВ
Світлана
01.10.2026 | 15:33
Відповідь надано
Відпустка за власний рахунок: законні варіанти та звітність працівників
Вітаю! У зв'язку з подіями в країні, на підприємстві склалася ситуація, що нічим платити з/п працівникам. Підкажіть, будь ласка, чи можна їх відправити у відпустку за власний рахунок? На який термін? Всі місцеві. Чи є якісь інші законні варіанти? І, якщо працівники у відпусці за…
АК
Ангеліна, консультант
експерт
01.10.2026 | 18:59
ЛЕ
Леся
01.10.2026 | 15:32
Відповідь надано
Звітність ФОП після закриття: терміни та обов'язки по ЄСВ
Фоп 3 група закрився 01.10.26 р. Яку звітність і в які строки треба подавати.
Єсв за себе заплатив включно по жовтень 2026 р…
Єсв за себе заплатив включно по жовтень 2026 р…
ІК
Ірина, консультант
експерт
01.10.2026 | 18:08
ЛІ
Лілія
01.10.2026 | 15:25
Відповідь надано
Чи потрібно складати окремі ТТН для різних замовлень
Якщо товар різним замовникам їде в одній машині, то ТТН складається одна на все, чи окремо до кожного замовлення…
ТК
Тамара, консультант
експерт
01.10.2026 | 16:05
ОП
Петрова Ольга Олексіївна
01.10.2026 | 15:16
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Компенсація витрат за відрядження: необхідність реєстрації податкової накладної
Доброго дня! Співробітник підприємства був у відрядженні за власний рахунок. Згодом, приймаюча сторона прийняла рішення компенсувати кошти за проїзд та проживання співробітнику нашого підприємства.
Кошти були перераховані на розрахунковий рахунок підприємства, які у…
Кошти були перераховані на розрахунковий рахунок підприємства, які у…
ОК
Ольга, консультант
експерт
01.10.2026 | 17:26
КГ
Герасименко Ксенія Анатоліївна
01.10.2026 | 15:15
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Облік реалізації списаних кондиціонерів після їх пошкодження підприємством
Вітаю. На підприємстві був приліт внаслідок чого пошкоджені кондиціонери. По інвентаризації ми їх списали в зв"язку з пошкодженням та неможливістю ремонтом. Плануємо їх продати компанії . Як обліку провести реалізацію,якщо кондиціонери вже списані ?Чи потрібно їх ставити на…
ТК
Тамара, консультант
експерт
01.10.2026 | 15:49
РС
РСМ УКРАЇНА СЕРВІС
01.10.2026 | 15:11
Відповідь надано
ПДВ: Реєстрація накладної та відображення послуг нерезиденту в звіті
ТОВ, загальна система платник пдв надає послуги нерезиденту які відповідають пункту 186.3 статті 186 Податкового кодексу України. Операція не є об’єктом оподаткування ПДВ в Україні. Відповідно податкову накладну не реєструє. Іншої реалізації підприємство не має. Проте…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
01.10.2026 | 15:39
НА
Наталія
01.10.2026 | 15:04
Відповідь надано
Штраф за продаж алкоголю нижче мінімальної роздрібної ціни ФОП
Фоп заг. система платник ПДВ та акцизного податку при продажу алкоголю, а саме віскі випадково по фіскальному чеку пройшла ціна нижче встановленої мінімальної роздрібної ціни. Який штраф буде…
ІК
Ірина, консультант
експерт
01.10.2026 | 17:54
