Заголовок тимчасово відсутній

Подаєте уточнюючий податковий розрахунок за 4 вкв. 2023 року

Відповідно до п.8 розд. V наказ МФУ від 13.01.2015р. № 4 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0111-15#n610 для проведення коригувань платнику податків необхідно сформувати та подати Розрахунок з типом «Уточнюючий», який має містити обов’язкові реквізити, визначені в рядках 01-05 та у рядку 031 для платників єдиного внеску, а також інформацію про додатки, у яких буде проводитись коригування, та їх кількість, що визначені в рядку 06 цього Розрахунку. При цьому додатки, інформація щодо яких не коригується, у рядку 06 не вказуються та відповідно не подаються.

Отже, якщо не відобразили відпустки без збереження зарплати за 11-12 місяці 2023 року, то формуєте додатки Д1 за 11 та Д1 за 12 місяці. В 4ДФ працівник у відпустці без збереження зарплати не відображається. Тому скоріш за все подавати 4 ДФ не потрібно.

В Д1 кожного із місяців формуєте рядки по працівника, що знаходяться у відпустках власним коштом. В графі 14 зазначаєте кількість трудових відносин в місяці. Аби виправлення підтягнулось в програму маєте показати таку несумову помилку шляхом виправлення сумової. Тобто із КТН «2» в графі 09.

За допомогою КТН «2, 3» можна виправити будь-яку сумову помилку в Д1, а також додати/видалити рядки без сумових показників, які були пропущені/зайво зазначені в раніше поданому Д1. https://www.pfu.gov.ua/ko/536893-vypravlennya-pomylok-v-dodatku-1-do-podatkovogo-rozrahunku-yevs/.

Раді допомогти, звертайтесь ще!