Заголовок тимчасово відсутній

Додаток 1 по ЄСВ та Додаток 4ДФ - це різні речі.

Якщо ФОП виплачував доходи на користь іншого ФОП доходи за товари або послуги - то такі виплати відображаються в Додатку 4ДФ з ознакою доходу "157". При цьому, взагалі неважливо, заповнює той ФОП Додаток 1 по ЄСВ чи ні, для відображення в Додатку 4ДФ це має значення.

Якщо Ви помилково показали виплату доходу на користь іншого ФОП, то таку помилку потрібно виправити. Для цього потрібно подати Уточнюючий Податковий розрахунок за відповідний квартал.

Порядок проведення коригувань Розрахунку визначений розд. V Порядку №4 від 13.01.2015р. https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0111-15 "Уточнюючий" Розрахунок подається на підставі інформації з раніше поданих Розрахунків і містять інформацію лише за рядками з реквізитами або сумами нарахованого податку на доходи фізичних осіб, військового збору, які уточнюються.
Отже, Податковий розрахунок з типом форми Уточнюючий подається у складі головного розрахунку та тільки Додатків 4ДФ за місяці, в яких потрібно виправити помилки.

Податкові розрахунки нумеруються в хронологічному порядку в межах звітного кварталу, тому якщо Звітний Податковий розрахунок за квартал був №1, то Уточнюючий за цей квартал буде №2. В Уточнюючому розрахунку рядки 07-110 не заповнюються. В додатках 4-ДФ неправильний рядок повністю дублюється і вилучається за допомогою ознаки "1" в графі 10. В Уточнюючому Додатку 4-ДФ рядок ВСЬОГО не заповнюється. Якщо у Звітному Додатку 4-ДФ був заповнений рядок 04, то в Уточнюючому його потрібно продублювати.

Раді допомогти, звертайтесь ще!