AI-Консультант вже в документах!
Є запитання про заповнення та подання документів? AI-Консультант допоможе!
СС
Скороходов Сергій Петрович
16.01.2024 | 12:31
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
Вітаю! Підприємство (заг. система, платник ПДВ) придбало у НЕ платника ПДВ новорічні подарунки дітям працівників на загальну суму 11000 грн. (11 сертифікатів кожен номіналом 1000 грн.). 27.12.2023 згідно відомості ці сертифікати роздали. 1. Чи потрібно виписувати податкові накладні? Одну на нуль на неплатника (дарування) на 11 штук сертифікатів, другу на різницю ціни придбання (11000 грн.) та ціни постачання ( 0 грн.). Тоб-то друга податкова накладна має бути з кодом причини 15 на суму з ПДВ 13200 грн. (11000,00 грн+20%). Чи вірно я розумію?
2. Який код УКТЗЕД потрібно проставити для пластикового подарункового сертифікату у першій податковій накладній? Чи підійде код 8523?
Дякую!
2. Який код УКТЗЕД потрібно проставити для пластикового подарункового сертифікату у першій податковій накладній? Чи підійде код 8523?
Дякую!
ВК
Валентина, консультант
експерт
18.01.2024 | 10:44
Відповідь надано
1. Так, потрібно виписувати податкові накладні як на безоплатну передачу товарів згідно правил ст. 188 ПКУ:
1 - на нуль на неплатника (дарування) на 11 штук сертифікатів,
2 - зведена на умовні ПЗ за п.188.1 РКУ - на різницю ціни придбання (11000 грн.) та ціни постачання ( 0 грн.), код типу зведеної ПН -3, код причини невидачі покупцю - 15 на суму з ПДВ 13200 грн. (11000,00 грн+20%). Ч
2. Щодо коду УКТЗЕД, то код 8523 означає "Диски, стрічки, твердотільні енергонезалежні пристрої для зберігання інформації, "smart-картки" та інші носії для запису звуку або інших явищ, записані або незаписані, включаючи матриці та форми для виготовлення дисків, крім виробів групи 37:" і навряд чи підійде для подарункового сертифікату.
Точну інформацію щодо коду УКТ ЗЕД може надати Ваше територіальна Торггово-промислова палата
Раді допомогти, звертайтесь ще!
ОЛ
Ольга
01.10.2026 | 17:56
Відповідь надано
Право на використання кредиту ПДВ у міжнародному проекті допомоги
Підприємство підписало контракт згідно якого ми виступаємо субпідрядником (вказаний в картці проекту) проєкту міжнародної технічної допомоги (МТД) який реалізується відповідно до Угоди між Кабінетом Міністрів України і Урядом Королівства Данія про технічне і фінансове…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
01.10.2026 | 20:57
НА
Наталія
01.10.2026 | 17:08
Відповідь надано
Оплата від державного казначейства: чи потрібно нараховувати ПДВ
Покупець неплатник ПДВ . Відвантаження 02.09 оплата 11.09 . Оплата булла від державного казначейської служби чи вважається це оплатою як з бюджетом і відповідно виписка податкової по оплаті…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
01.10.2026 | 20:20
ОЛ
Ольга
01.10.2026 | 17:01
Відповідь надано
Чи потрібно заповнювати розділ 2 Звіту про інвалідів
Добрий день! Маємо 13 працівників на підприємстві, норматив працевлаштування осіб з інвалідністю виконали. Чи потрібно заповнювати розділ 2 Звіту про працевлаштування осіб з інвалідністю…
ІК
Ірина, консультант
експерт
01.10.2026 | 20:06
ТЦ
Цапкаленко Тетяна
01.10.2026 | 16:47
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Включення працівника в середньооблікову кількість під час відпустки
Добрый день. Подскажите пожалуйста у нас сотрудник был весь месяц в отпуске за свой счет, в объеденном отчете мы включаем его в "середньооблікова кількість штатних працівників " или нет т.е. в графу 091…
ІК
Ірина, консультант
експерт
01.10.2026 | 20:23
МА
Марина
01.10.2026 | 16:41
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Чи можна використати ліміт для реєстрації ПДВ за вересень
18.09.26 подана Дека по ПДВ за серпень, до сплати 100 000, коштами поповнили СЕА ПДВ 23.09.26. По реєстру транзакцій в кабінеті платника проводки проведено документи (2-списання коштів та 3-документ в картотеці). Чи можна скористатися цими коштами (реєстраційним лімітом) та…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
01.10.2026 | 20:10
ТЕ
Тетяна
01.10.2026 | 16:33
Відповідь надано
Є відповідь АІ
ФОП 2 групи: чи потрібен ПРРО для оплати частинами
ФОП 2 група, надає інформаційні і консультаційні послуги, оплату приймає виключно на розрахунковий рахунок, ПРРО нема. Хоче підключити через банк послугу "Оплата частинами" для зручності клієнтів. Чи не потрібно в такому випадку ПРРО, щоб фіскалізувати ці оплати? Чи може ФОП 2…
ІК
Ірина, консультант
експерт
01.10.2026 | 18:15
ОК
Оксана
01.10.2026 | 16:26
Відповідь надано
Взаємозалік з постачальником: до якої накладної коригування
Добрий день!
У серпні з постачальником по одній додатковій угоді виникла заборгованісь на суму 20 тис грн., а по іншій - передоплата на 20 тис.грн (оплата 20.08.26).
01.09.26 підписали з постачальником акт про взаємозалік. До якої податкової накладної постачальник…
У серпні з постачальником по одній додатковій угоді виникла заборгованісь на суму 20 тис грн., а по іншій - передоплата на 20 тис.грн (оплата 20.08.26).
01.09.26 підписали з постачальником акт про взаємозалік. До якої податкової накладної постачальник…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
01.10.2026 | 17:47
ІР
Ірина
01.10.2026 | 16:23
Відповідь надано
Коригування помилки в РК: повернення товару та реєстрація
Добрий день!
Підкажіть, будь ласка, щодо правильності виправлення РК до ПН.
18 вересня 2026 року відбулося повернення товару. На повернення було складено та зареєстровано РК із кодом причини 102, але в ньому допущено помилку в кількості: замість фактичного повернення…
Підкажіть, будь ласка, щодо правильності виправлення РК до ПН.
18 вересня 2026 року відбулося повернення товару. На повернення було складено та зареєстровано РК із кодом причини 102, але в ньому допущено помилку в кількості: замість фактичного повернення…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
01.10.2026 | 18:22
МК
Костюченко Марина Андріївна
01.10.2026 | 16:20
Відповідь надано
Правомірність виключення лікарняних при розрахунку відпусток працівників
Підприємство надає працівникам щорічні відпустки збільшеної тривалості згідно статті 47 ЗУ № 796( відпустки ЧАЕС).Пенсійний фонд вимагає як їз розрахунку відпусток так із розрахунку днів,на які має право працівник,виключити лікарняні,якщо вони є в розрахунковому періоді.Чи…
АК
Ангеліна, консультант
експерт
01.10.2026 | 20:46
РА
Раба Наталія
01.10.2026 | 16:20
Відповідь надано
Як правильно розрахувати дохід і дні відпустки працівника
Доброго дня, підкажіть будь ласка , якщо працівник прийнятий на роботу 10,09,2025 року і з 30.09.2026 йде у відпустку то як правильно розрахувати дохід за рік і кількість днів…
ІК
Ірина, консультант
експерт
01.10.2026 | 20:03
ОК
Оксана
01.10.2026 | 16:18
Відповідь надано
Складнощі застосування касового методу при договорах з лікарнями
Укладено договір з Комунальним підприємством(лікарня). В договорі вказано реквізити надх. коштів від ДКСУ (державна казначейська служба України) - відповідно застосовується касовий метод. Товар відвантажено 30.08.2026р. (1 ша подія, але у нас касовий метод, п/н не виписана)…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
01.10.2026 | 19:16
АК
Коломійчук Алла
01.10.2026 | 16:16
Відповідь надано
Коригування нарахувань лікарняних при зовнішньому сумісництві та звітах
Добрий день,працівник був на лікарняному 3 24.08.26 по 02.09.26 ,за основним місцем нарахували та виплатив ПФУ, а за зовнішнім сумісництвом ПФУ залишили без розгляду(відмовили), але вже нараховані лікарняні та показані в об'єднаній звітності, як тепер уточнюючою зняти всі ці…
ІК
Ірина, консультант
експерт
01.10.2026 | 20:17
ЭЮ
Элла Юріївна
01.10.2026 | 16:06
Відповідь надано
Питання про фінмоніторинг та облік винагороди для спеціаліста
Добрий день. Компанія резідент ДіяСіті заключило гіг-контракт зі спеціалістом на послуги у сфері бухгалтерського обліку та складання звітності та інше. Питання-1) чи потрібно такому спеціалісту реєструватися як субєкт фінмоніторінгу? 2) на який бух.рахунок відносити нараховану…
ОК
Ольга, консультант
експерт
01.10.2026 | 16:22
НІ
Іванова Наталія Миколаївна
01.10.2026 | 15:47
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Скасування відрядження: бухгалтерські проводки та податкові наслідки
Юр.особа на загальній системі оподаткування у червні 2026 року придбала два авіаквитки для закордонного відрядження, яке згідно з наказом планувалося на вересень 2026 року.Вартість першого квитка — 10000,00 грн.тариф із багажем, вартість другого квитка — 7000,00 грн.лоукост Wizz…
СК
Стефанія, консультант
експерт
01.10.2026 | 16:31
ОЛ
Олександра
01.10.2026 | 15:41
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Бухгалтерські проводки для закриття розрахунків зі страховою компанією
На підприємстві автомобіль потрапив в ДТП .Страхова компанія відшкодувала витрати ТОВ , яке зробило ремонт. ТОВ надала нам акт виконаних робіт та зареєструвала ПН . Які проводки потрібно зробити бухгалтеру , щоб закрити розрахунки по страховій компанії та ТОВ…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
01.10.2026 | 17:39
СВ
Світлана
01.10.2026 | 15:33
Відповідь надано
Відпустка за власний рахунок: законні варіанти та звітність працівників
Вітаю! У зв'язку з подіями в країні, на підприємстві склалася ситуація, що нічим платити з/п працівникам. Підкажіть, будь ласка, чи можна їх відправити у відпустку за власний рахунок? На який термін? Всі місцеві. Чи є якісь інші законні варіанти? І, якщо працівники у відпусці за…
АК
Ангеліна, консультант
експерт
01.10.2026 | 18:59
ЛЕ
Леся
01.10.2026 | 15:32
Відповідь надано
Звітність ФОП після закриття: терміни та обов'язки по ЄСВ
Фоп 3 група закрився 01.10.26 р. Яку звітність і в які строки треба подавати.
Єсв за себе заплатив включно по жовтень 2026 р…
Єсв за себе заплатив включно по жовтень 2026 р…
ІК
Ірина, консультант
експерт
01.10.2026 | 18:08
ЛІ
Лілія
01.10.2026 | 15:25
Відповідь надано
Чи потрібно складати окремі ТТН для різних замовлень
Якщо товар різним замовникам їде в одній машині, то ТТН складається одна на все, чи окремо до кожного замовлення…
ТК
Тамара, консультант
експерт
01.10.2026 | 16:05
ОП
Петрова Ольга Олексіївна
01.10.2026 | 15:16
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Компенсація витрат за відрядження: необхідність реєстрації податкової накладної
Доброго дня! Співробітник підприємства був у відрядженні за власний рахунок. Згодом, приймаюча сторона прийняла рішення компенсувати кошти за проїзд та проживання співробітнику нашого підприємства.
Кошти були перераховані на розрахунковий рахунок підприємства, які у…
Кошти були перераховані на розрахунковий рахунок підприємства, які у…
ОК
Ольга, консультант
експерт
01.10.2026 | 17:26
КГ
Герасименко Ксенія Анатоліївна
01.10.2026 | 15:15
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Облік реалізації списаних кондиціонерів після їх пошкодження підприємством
Вітаю. На підприємстві був приліт внаслідок чого пошкоджені кондиціонери. По інвентаризації ми їх списали в зв"язку з пошкодженням та неможливістю ремонтом. Плануємо їх продати компанії . Як обліку провести реалізацію,якщо кондиціонери вже списані ?Чи потрібно їх ставити на…
ТК
Тамара, консультант
експерт
01.10.2026 | 15:49
