ТЕ
Тетяна
23.08.2023 | 15:37
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
Доброго дня.
Підкажіть, будь-ласка, ми будемо перевиставляти транспортні послуги, отримані від неплатника ПДВ нашому покупцю товару. Ми ж повинні "зверху" нарахувати на них 20% ПДВ?
І ще окреме питання по перевізнику Делівері. Вони платники ПДВ начебто, але виставляють акти на транспорт-експед. послуги по Україні без ПДВ чомусь, ніяких податкових не реєструють, В даному випадку ми все одно перевиставляєм їх покупцю з ПДВ?
Дякую!
Підкажіть, будь-ласка, ми будемо перевиставляти транспортні послуги, отримані від неплатника ПДВ нашому покупцю товару. Ми ж повинні "зверху" нарахувати на них 20% ПДВ?
І ще окреме питання по перевізнику Делівері. Вони платники ПДВ начебто, але виставляють акти на транспорт-експед. послуги по Україні без ПДВ чомусь, ніяких податкових не реєструють, В даному випадку ми все одно перевиставляєм їх покупцю з ПДВ?
Дякую!
ВК
Валентина, консультант
експерт
23.08.2023 | 22:10
Очікує відповідь
На нашу думку, Делівері можливо використовує схему експедитора (вважає себе експедитором. який залучає перевізників - неплатникові ПДВ) та роз~яснення з УПК (наказ МФУ від 06.07.2012 № 610, https://zakon.rada.gov.ua/rada/show/v0610837-12:
"Питання 1.
Як визначається база оподаткування ПДВ у експедитора при наданні транспортно-експедиторських послуг?
Відповідь.
Базою оподаткування ПДВ у експедитора є вартість наданих транспортно-експедиторських послуг (винагорода експедитора) та вартість послуг з перевезення, за умови, що перевізник є платником ПДВ. Якщо перевізник не є платником ПДВ, то вартість наданих таким перевізником послуг не збільшує базу оподаткування ПДВ у експедитора при наданні транспортно-експедиторських послуг замовнику."
Тобто, Делівері нібито тільки перевиставляє Вам послуги перевезення, що замовили у неплатникові ПДВ (перевідників).
На нашу думку, Ви також можете перевиставити так транспортні послуги, фактично вистпаючи в ролі експедитора, який придбав послуги перевезення без ПДВ.
Проте, для підтвердження такої позиції саме для Вас - рекомендуємо отримати ІПК Раді допомогти, звертайтесь ще
"Питання 1.
Як визначається база оподаткування ПДВ у експедитора при наданні транспортно-експедиторських послуг?
Відповідь.
Базою оподаткування ПДВ у експедитора є вартість наданих транспортно-експедиторських послуг (винагорода експедитора) та вартість послуг з перевезення, за умови, що перевізник є платником ПДВ. Якщо перевізник не є платником ПДВ, то вартість наданих таким перевізником послуг не збільшує базу оподаткування ПДВ у експедитора при наданні транспортно-експедиторських послуг замовнику."
Тобто, Делівері нібито тільки перевиставляє Вам послуги перевезення, що замовили у неплатникові ПДВ (перевідників).
На нашу думку, Ви також можете перевиставити так транспортні послуги, фактично вистпаючи в ролі експедитора, який придбав послуги перевезення без ПДВ.
Проте, для підтвердження такої позиції саме для Вас - рекомендуємо отримати ІПК Раді допомогти, звертайтесь ще
ГА
Галина
28.05.2026 | 18:37
Відповідь надано
Правила оформлення звільнення працівника за угодою сторін
Як правильно в трудовій написати якщо працівник звільняється за угодою сторін 29 травня 2026 року…
ОХ
Ходаківська Олеся Володимирівна
28.05.2026 | 17:46
Відповідь надано
Чи можливо бронювання для працівника з неповним робочим днем
Доброго вечора, якщо людина працює за основним місцем роботи але не повний робочий день і має відстрочку, чи дає вона місце для бронювання…
ЮЛ
Юлія
28.05.2026 | 16:14
Відповідь надано
Можливість одночасної роботи на двох посадах: варіанти рішення
Добрий день, директор ТОВ - резидент дія. сіті, повна ставка, основне місце роботи, планує працювати в іншій компанії на повну ставку, але при цьому залишитись директором на ТОВ. Чи можливі такі варіанти і який буде кращий? 1.відпуска без збереження зп на ТОВ - резидент дія…
ОЗ
Заваринська Оксана Миколаївна
28.05.2026 | 15:48
Відповідь надано
Чи можливо бронювати працівника-сумісника у травні 2026 року
Станом на травень 2026 року у підприємства є критичність, чи може у травні 2026 року забронювати свого працівника, який працює сумісником…
ЮЛ
Юлія
28.05.2026 | 15:41
Відповідь надано
Утримання вартості спецодягу при звільненні працівника: можливості та обмеження
Вітаю! працівнику видано спецодяг вартістю 4000 грн 20 травня а 29 травня працівник звільняється. Як утримати вартість спецодягу? Можна з розрахункових відняти 4000 чи є якісь обмеження…
ОЛ
Ольга
28.05.2026 | 15:30
Відповідь надано
Як розрахувати середню зарплату після мобілізації працівника
Працівник був мобілізований з 05.11.24 по 25.05.26, ніяких доходних нарахувань не було за цей період. Оклад на сьогодні 11 000,00 грн. Як розрахувати середню зп для оплати одного дня 26.05.26 (день взяття на облік в тцк)…
ТЕ
Тетяна
28.05.2026 | 15:06
Відповідь надано
Військовий облік: Чи потрібно подавати пусті звіти в ТЦК
Добрий день.На підприємстві(ТОВ) 2 працівниці з дипломами економіста та логіста.Подаємо звіт в ТЦК лише про наявність транспорту.Військовий облік не ведем і ніяких звітів більше не подаєм.Нещодавно дізналася,що навіть,якщо немає транспорту потрібно подавати пусті звіти в ТЦК,то…
ЮЛ
Юлія
28.05.2026 | 14:57
Відповідь надано
Проблеми з ТТН для ТОВ: старі зразки та наслідки
Які наслідки можуть бути у ТОВ на загальній системі, яка забирає у постачальника сировину для виробництва власними машинами, але постачальник (вантажовідправник) надає ТТН старого зразка (форма до 03.01.2025р., де є графа замовник) або не надає взагалі. В основному ФОПи не…
НТ
Турченко Наталія Миколаївна
28.05.2026 | 14:43
Відповідь надано
Правильне оприбуткування водонагрівачів при поточному ремонті приміщень
Добрий день! На підприємстві проводиться поточний ремонт приміщень! При проведенні поточного ремонту встановлюють водонагрівачі. Ми водонагрівачі повинні оприбуткувати на підприємстві. Як правильно зробити бухгалтерські проводки? Чи повинна організація підрядника надати ще…
НА
Наталія
28.05.2026 | 14:42
Відповідь надано
Наслідки несплати податків та ЄСВ за відпускні працівника
Добрий день. 5 років тому працівнику виплатили відпускні, але податки (ПДФО, ВЗ, ЄСВ) не сплатили. Які наслідки при перевірці ДПС та Держпраці зараз?
1 ПДФО та ВЗ: Чи діє строк давності 1095 днів (ст. 102 ПКУ)? Чи анулюються штрафи й пеня через 5 років? А через 6-8 років…
1 ПДФО та ВЗ: Чи діє строк давності 1095 днів (ст. 102 ПКУ)? Чи анулюються штрафи й пеня через 5 років? А через 6-8 років…
ТА
Татьяна
28.05.2026 | 14:40
Відповідь надано
ПДВ при передоплаті та поставці товару медичним закладам України
Перша подія- передоплата за товар від міжнародного фонду у евро, по 3-х сторон. дог.,2-га подія- поставка товар по Україні у мед. заклад, пільг не має по пдв, подактову виписувати по першій події…
ІР
Ірина
28.05.2026 | 14:19
Відповідь надано
Відповідальність за військовий облік та бронювання працівників підприємства
Доброго дня! 2 питання: 1) Чи може засновник ТОВ (100% у статутному капіталі) стати відповідальною особою за військовий облік на підприємстві, якщо на даний час з ним не укладено трудового договору, а за військовий облік відповідає директор ТОВ? 2) З урахуванням нових змін щодо…
ІР
Ірина
28.05.2026 | 14:14
Відповідь надано
Облік товарних запасів для ФОП: готівка чи безготівка
Дорбого дня, підкажіть будь ласка :ФОП 2 гр із ПРРО веде книгу обліку товарних запасів , чи потрібно у колонці 8 «Вибуття товару (продаж товарів в безготівковій формі,…)». відображати товари, які реалізовані у готівковій формі та на які є фіськальний чек ? Чи у цій колонці…
ОЛ
Олена
28.05.2026 | 14:08
Відповідь надано
Документальне оформлення трьохсторонньої угоди у валютних операціях ЗЕД
Трьохсторонній договір: постачальник резидент Німеччини, покупець (платник) резидент України, а отримувач товару резидент третьої країни, який потім оплатить резиденту України. Як закрити таку поставку документально і які податкові наслідки? Товар постачається без перетину…
КА
Катерина
28.05.2026 | 13:57
Відповідь надано
Терміни подання документів до Пенсійного фонду України уточнюються
Доброго дня! До якого числа необхідно предати скан диплому до ПФУ ? Як і трудову до 10.06.2026 ?Дякую…
ІР
Ірина
28.05.2026 | 13:56
Відповідь надано
Процедура реєстрації РРО при відкритті нової торгової точки
Доброго дня , фоп 2 група (роздрібний продаж корму для тварин) є сам кассиром згідно форми 5 ПРРО у торговій точці 1 . Зараз відкриває торгову точку 2 та наймає працівника. Найманий працівник буде касииром на старій торговій точці 1, а сам фоп кассиром на новій 2. Які форми та у…
ЭЮ
Элла Юріївна
28.05.2026 | 13:51
Відповідь надано
Наслідки неправильного обліку витрат на оренду для підприємства
Добрий день. ІТ-Підприємство в прошлому році не використовувало 91 рах, а витрати на оренду відносило повну суму на 231 рахунок.( підприємтво-мікро, дохід до 40 млн грн) Питання- які можуть бути негативні наслідки та штрафи? Дякую…
