Чи потрібно дисконтувати кредит від нерезидента терміном на три роки, під 13% річних? Як визначити фактор дисконтування?
Строк давності. На ТОВ, фізична особа не підприємець, придбано автомобіль, по залишковій вартості, 1000 грн., кошти не нарахувала. Минуло три роки з придбання. Чи можна списати заборгованість? Чи потрібно нараховувати ПДФО та військовий збір?
Помилково сплатили співробітнику підприємства зарплату, при цьому цей співробітник звільнився. Наприклад працівник звільнився 31.08.2019 р., йому було сплачено зарплату при звільнені за серпень 2019 року, 31.08.2019 р. – 5900 грн. 29 коп. Потім при виплаті основної зарплати 07.09.2019 р. за серпень знову цьому співробітнику перерахували 5900 грн. 29 коп. Який вихід?
Як проводити ремонт основних засобів, які повністю амортизовані, але продовжують використовуватись у господарській діяльності?
У предприятия возникла дебиторская задолженность в марте 2015 года. Решение суда вступило в законную силу 20 ноября 2015 года. Предприятие, плательщик НДС, имеет ли право в конце 2019 года списать задолженность, снять с обязательств сумму НДС?
ТОВ у 2017 році на 11 місяців отримало поворотну фінансову допомогу від нерезидента, не засновника. Чи потрібно таку допомогу дисконтувати? У грудні 2018 року ТОВ отримало поворотну фінансову допомогу від фізосіб-засновників, чи дисконтувати? Як зрозуміти яку допомогу дисконтувати?
В 2015 году банк признан неплатежеспособным. Резерв создали, что дальше? Когда мы можем списать?
У підприємства є кредиторська заборгованість перед нерезидентом. Була поставка товарів, ПДВ сплачено на митниці. Термін позивної давності 4 роки. Чи є якісь варіанти не включення кредиторської заборгованості у доходи? Варіант підписання додаткової угоди до договору мало ймовірний. Як бути з курсовими різницями, заборгованість, як зрозуміло, монетарна?
Було знищено не житлову будівлю, що належить нашому підприємству, іншою юридичною особою помилково через незнання що воно належить не їм. Дана будівля знаходиться у банківській заставі під кредит до 06.2021 р. Щороку вони з’являються для перевірки майна, активів, що знаходяться під іпотекою. Що нам робити, враховуючи що керівництво прийняло рішення замовчувати даний факт зруйнування?
ТОВ 1 – інвестор, продало фінансову інвестицію, яка обліковується за методом участі в капіталі. Частка у статутному капіталі об’єкта інвестування ТОВ 2, покупець нерезидент. Частка зафіксована не від балансової вартості, а від початкової ціни покупки. Балансова менша. Об’єкт інвестування ТОВ 2 два роки зазнавало збитки, це вірно? 53 млн. – первісна вартість, 50 млн. – балансова, на дату продажу. Продаж – 53млн.
ФОП, друга група, не оплатив за товар, який придбав у ТОВ 1. Минуло три роки, треба списати дебітору. Чи повинне ТОВ 1 нарахувати ПДФО 18% і 1,5% військового збору? Як вихід оформити акт звірки доповнення до договору, борг буде повернуто через 2 роки, чи це правомірно?
У зв’язку із переходом на міжнародні стандарти бухгалтерського обліку підприємством було доведено до справедливої вартості, вартість основних засобів, здійснено оцінку. Чи може амортизуватись у податковому обліку справедлива вартість основних засобів?
У нас з 2015 року розміщено у банку «Фінанси та Кредит» депозит. Банк на сьогодні ліквідований. Ми знаходимось у сьомій черзі у уповноваженого органу ліквідатора. Думаю що ми вже 100% не повернемо депозит, в грудні цього року стадія ліквідації буде припинена. Яким чином нам списати дебіторську заборгованість? Чи можливо списати на витрати підприємства?
Списание не полученного и незарегистрированного налогового кредита. Если налоговая накладная не зарегистрирована до сих пор в текущем периоде.
Если прошел срок исковой давности по дебиторской задолженности, можем ли мы в текущем периоде списать дебиторскую задолженность? Необходимо ли писать письма и обращаться в суд?
Поворотна фінансова допомога видана фізичній особі більше року. Знято з дати повернення, тобто дата першого перерахування. Як можна обійти наслідки, тобто уплати ПДФО та військового збору зі сторони фізичної особи?
ФОП, загальна система, платник ПДВ, доходи та витрати у книгу заносяться без ПДВ. Але у нас 92,6% операцій звільнені від оподаткування. Тобто доходи я записую з ПДВ, а витрати без ПДВ. Таким чином збільшую прибуток, який фактично не отримала. Факт: отримала 100 – не оподатковується, витрати – 80, прибуток – 20.
Яким чином можна врахувати у декларації з податку на прибуток ситуацію коли з різних міркувань в бухгалтерському обліку відображаються операції, які з точки зору ПКУ не можна враховувати у складі витрат, що зменшують податок на прибуток. Тобто маємо бухгалтерську проводку Д-т витрати, К-т 63, але суму не бажано включати до податкових витрат.
Підприємством отримано лист від податкової Російської Федерації на адресу контрагента з Росії, з завіреними копіями про сплату податку в Росії. Чи можна врахувати такий лист як підставу для зменшення податку на прибуток, додаток ЗП? Чи необхідно чекати лист на ім’я підприємства?
Продається фінансова інвестиція яка обліковується за методом участі у капіталі. Як порахувати собівартість інвестиції, щоб правильно порахувати прибуток? Дохід – ціна продажу, собівартість балансова вартість фінансової інвестиції чи ціна закупівлі фінансової інвестиції?
